2.511 'cazados' por el fraude de los 500 euros

Se les busca por haber ocultado al fisco operaciones de al menos medio mill¨®n de euros. La Agencia Tributaria ha iniciado ya actuaciones contra 2.511 personas acusadas de haber defraudado grandes cantidades de dinero, utilizando como herramienta los billetes de 500 euros. Los presuntos defraudadores -m¨¢s numerosos que todos los inspectores de Hacienda juntos- se enfrentan a una investigaci¨®n en toda regla para averiguar por qu¨¦ movilizaron al menos 1.000 billetes de 500 euros en efectivo, en lugar de recurrir a una c¨®moda transferencia o a un cheque.

La mayor parte de los casos se localiza en Levante, Madrid y Barcelona

El defraudador tipo es un hombre de negocios vinculado al auge del ladrillo

La investigaci¨®n ha tenido un efecto disuasorio sobre potenciales fraudes

Hacienda prev¨¦ destapar operaciones importantes de los a?os 2004 a 2006

Hacienda sabe que las transacciones con un gran n¨²mero de billetes de alta denominaci¨®n constituyen un indicio de dinero negro. Consciente de esa estrecha relaci¨®n, el departamento inici¨® una investigaci¨®n a mediados de 2006 para destapar las operaciones m¨¢s escandalosas. Esta misma semana, la Agencia Tributaria ha concluido una parte importante de las pesquisas, en especial las referentes a irregularidades cometidas en 2003, que prescrib¨ªan si se demoraban m¨¢s all¨¢ de junio. El resultado es contundente: ha descubierto a 2.511 presuntos defraudadores, buena parte de ellos ligados al sector inmobiliario.

Aunque hay casos muy diversos, el retrato tipo de este defraudador es el de un hombre de negocios, vinculado al auge del ladrillo -uno de los principales focos de la econom¨ªa sumergida- y con intereses en las zonas de mayor actividad: Levante, Madrid y Barcelona. Hay m¨¢s personas f¨ªsicas que jur¨ªdicas entre los cazados; esto es, m¨¢s particulares que empresas.

Espa?a se ha convertido en un refugio de estos billetes, porque entre sus fronteras se halla casi una cuarta parte de todos los que circulan por la zona euro, una proporci¨®n excesiva para su peso econ¨®mico.

Muchos de estos capos de los 500 euros tienen en su expediente m¨¢s de una operaci¨®n, ya sea en el mismo ejercicio fiscal o en diferentes a?os. Hacienda corrobora la eficacia de esta cruzada. "La inspecci¨®n reconoce que es una de las actividades m¨¢s efectivas que se han realizado para descubrir el fraude importante. Han salido cosas muy sustanciosas", explican fuentes de la Agencia, que reh¨²san dar m¨¢s pistas. Hab¨ªa algo m¨¢s que indicios para sospechar de algo turbio en esas operaciones: el 70% de las investigadas son constitutivas de fraude.

Los funcionarios de la Agencia Tributaria han pasado los ¨²ltimos meses centrados en los casos de 2003. Al final han salido 1.583 defraudadores, el 63% de todos los descubiertos hasta ahora. Las investigaciones continuar¨¢n, ya que la inspecci¨®n ha detectado en conjunto m¨¢s de 13.000 operaciones sospechosas. Quedan por cribar la mayor¨ªa de las correspondientes a los ejercicios de 2004, 2005 y 2006, que no corren riesgo de prescripci¨®n. "Se prev¨¦ que se terminen desentra?ando cosas importantes", cuentan en este organismo.

Hacienda recela a la hora de ofrecer cifras sobre cu¨¢nto supone esa bolsa de fraude. Teniendo en cuenta que cada contribuyente identificado ha ocultado al fisco al menos medio mill¨®n de euros, el total eludido no puede ser inferior a 1.255 millones de euros, una cantidad que supera lo que el Estado destinar¨¢ este a?o a prestaciones familiares. Lo m¨¢s probable es que la cuant¨ªa sea muy superior. Pocas operaciones rondan el importe m¨ªnimo y adem¨¢s hay contribuyentes con m¨¢s de una. De esas cantidades, al fisco le corresponder¨ªa un 20% de media, dependiendo del tipo de impuesto que se deja de pagar (IVA, sociedades, plusval¨ªas...).

Lo que s¨ª se anima Hacienda a calcular es el dinero que ha ingresado sin perseguir a los contribuyentes, s¨®lo por el efecto disuasorio que estas investigaciones han provocado en defraudadores potenciales. Desde 2004, los ingresos voluntarios casi se han duplicado, hasta alcanzar los 1.480 millones en 2007. Entre enero y mayo de este a?o, la cifra se acerca ya a 900 millones. La Agencia Tributaria considera que buena parte de estos ingresos responde a la onda expansiva de las investigaciones.

Algunos de estos casos se remiten directamente a la fiscal¨ªa. Se trata de los supuestos de delito fiscal, una figura que requiere un fraude m¨ªnimo de 120.000 euros y la voluntad de realizarlo. Aunque las operaciones inicialmente enviadas son pocas, Hacienda cree que el n¨²mero crecer¨¢ a medida que la inspecci¨®n les pase el primer filtro y se descubra que re¨²nen las condiciones para que los autores sean perseguidos judicialmente.

El personal de inspecci¨®n tendr¨¢ ahora que aplicarse para que las arcas p¨²blicas recuperen el dinero que han dejado de ingresar por el fraude. Ser¨¢ un peque?o b¨¢lsamo para el erario, que en los ¨²ltimos meses ve caer sus recursos con motivo de la desaceleraci¨®n econ¨®mica.

Los resultados obtenidos con la investigaci¨®n de los 500 euros llevan a Hacienda a intentar dar continuidad a esa v¨ªa. El ministerio est¨¢ elaborando un nuevo plan de prevenci¨®n del fraude fiscal que incluir¨¢ el rastreo de estos billetes vinculado al fraude inmobiliario. El plan, que el secretario de Estado de Hacienda, Carlos Oca?a, ten¨ªa previsto presentar este mes, est¨¢ a¨²n en fase de redacci¨®n y no se har¨¢ p¨²blico al menos hasta septiembre.

De momento existe un borrador elaborado en el seno de la Agencia Tributaria que subraya la necesidad de poner el foco en otros sectores m¨¢s relegados en el primer plan de lucha contra el fraude, aprobado en la anterior legislatura. Una vez mitigado el impacto de las tramas de IVA o el fraude en la matriculaci¨®n de veh¨ªculos de lujo, Hacienda considera, seg¨²n fuentes conocedoras del texto, que ha llegado la hora de atender a otro tipo de irregularidades.