Hacienda acusa a la familia Carulla de eludir impuestos de 2003 a 2006

La Agencia Tributaria considera que seis hermanos de la familia Carulla est¨¢n implicados en la evasi¨®n de impuestos del grupo familiar Agrolimen entre los a?os 2003 y 2006 a trav¨¦s de un complejo entramado de sociedades financieras domiciliadas en diversos pa¨ªses y para¨ªsos fiscales. Concretamente, el informe de la Agencia Tributaria que constituye hasta ahora la principal prueba de cargo, detalla que los hermanos Carulla Font defraudaron a la hacienda p¨²blica con el impuesto de la renta en los ejercicios fiscales de 2003, 2004 y 2006, as¨ª como con el impuesto de patrimonio correspondiente a esos mismos a?os y en el de 2005.

El importe de la evasi¨®n supuestamente cometida es muy dispar, var¨ªa seg¨²n el a?o y el impuesto de que se trate, pero en algunos ejercicios supera los 10 millones de euros, seg¨²n fuentes de la investigaci¨®n judicial.

La presunta evasi¨®n fiscal sali¨® a la luz tras un registro en un banco portugu¨¦s

Se trata de un caso dif¨ªcil de detectar, seg¨²n fuentes de la investigaci¨®n

Las seis personas de la familia a las que alude el informe de Hacienda son Artur, Llu¨ªs, Jordi, Mariona, Montserrat y Aur¨¨lia Carulla Font, ya sea en calidad de titulares o de part¨ªcipes de las sociedades utilizadas.

El supuesto fraude fiscal se detect¨® despu¨¦s del registro de las sedes del banco portugu¨¦s del Espirito Santo ordenado por el juez de la Audiencia Nacional Baltasar Garz¨®n en 2006 durante una operaci¨®n contra el blanqueo de capitales. Aquella documentaci¨®n intervenida dio pie a la apertura de unas diligencias en 2008 en el Juzgado Central de Instrucci¨®n n¨²mero 5 de la Audiencia Nacional, que ahora han sido remitidas a los juzgados de Barcelona por el sustituto del juez Garz¨®n.

Para cometer el presunto fraude se emplearon dos empresas holandesas que son accionistas de Agrolimen (Venelpark y Merimare Investment), as¨ª como otra sociedad, Nerderpark, domiciliada en el para¨ªso fiscal de las Antillas holandesas y otras dos firmas de Uruguay (Grupsur) y Costa Rica (Grupcost), aprovechando los beneficios fiscales que se ofrecen en los citados pa¨ªses. Le¨ªdo as¨ª parece simple, pero fuentes de la investigaci¨®n explican que es un proceso dif¨ªcil de detectar, lo que explica los dos a?os transcurridos entre el registro y la apertura de diligencias. Aunque la Agencia Tributaria se?ala a los seis hermanos Carulla Font, su intervenci¨®n en la operaci¨®n defraudatoria podr¨ªa haber sido muy desigual y las primeras indagaciones apuntan a Jordi como el m¨¢s activo de todos ellos en eus supuesto fraude.

El caso ha estado varias semanas dando vueltas entre el Juzgado de Instrucci¨®n 4 y el n¨²mero 30, cuyo titular es Juli Solaz, el magistrado que instruye el caso del expolio del Palau de la M¨²sica, y que, finalmente, logr¨® quit¨¢rselo de encima. En el mismo expediente figura tambi¨¦n otro informe de la Agencia Tributaria referido al empresario franc¨¦s Guy de Laforest y su esposa. Lo m¨¢s probable es que acabe desgajado en otro procedimiento judicial distinto.

El magistrado Josep Miquel Porras no ha adoptado hasta ahora ninguna citaci¨®n, aunque parece inevitable que, seguramente despu¨¦s de la Navidad, cite como imputados a los seis hermanos Carulla para prestar declaraci¨®n. La fiscal¨ªa est¨¢ estudiando el informe de la Agencia Tributaria antes de decidir qu¨¦ actuaciones solicita del juez instructor del presunto delito de evasi¨®n fiscal.