Una recompensa de 104 millones de d¨®lares por delatar a su banco

La garganta profunda de los evasores ya tiene recompensa. El Tesoro de EE UU premia al exbanquero Bradley Birkenfeld con 104 millones de d¨®lares (80,8 millones de euros) por haber facilitado pruebas determinantes para destapar la red que permiti¨® a la entidad suiza UBS desviar fondos de clientes estadounidenses hacia cuentas secretas en para¨ªsos fiscales y evitar el pago de impuestos.

Se trata de la mayor retribuci¨®n que se concede bajo la False Claims Act, que premia a empleados que denuncian a sus propias empresas cuando sospechan y tienen evidencias de que atentan contra Hacienda. En el caso de Birkenfeld, se da la circunstancia de que acaba de salir de la c¨¢rcel, tras ser condenado a 40 meses de prisi¨®n por conspiraci¨®n.

Los responsables del Servicio de Recaudaci¨®n de Impuestos califican ahora su cooperaci¨®n de "excepcional", porque la informaci¨®n que les facilit¨® Birkenfeld les permiti¨® "identificar las conexiones entre las distintas partes en las transacciones". UBS acab¨® admitiendo que ayud¨® a 17.000 clientes a evadir impuestos y fue sancionada en febrero de 2009 con 780 millones.

Los responsables del Servicio de Recaudaci¨®n califican su cooperaci¨®n de "excepcional"

Unos meses despu¨¦s, el mayor gestor de fortunas del mundo facilit¨® a Washington datos de casi 5.000 evasores estadounidenses para poder dar carpetazo al expediente. Birkenfeld fue arrestado en agosto de 2008 por ocultar informaci¨®n sobre su relaci¨®n con un cliente en California. Un a?o despu¨¦s, acudi¨® a la legislaci¨®n para reclamar la parte que le correspond¨ªa como informante.

La recompensa podr¨ªa ser m¨¢s alta, porque tiene reclamaciones pendientes. Birkenfeld ya vio reducida la condena a 30 meses a petici¨®n de la fiscal¨ªa. Tendr¨ªa que haber salido de la c¨¢rcel a final de noviembre, pero gracias a su buena conducta pudo volver antes a su casa en New Hampshire. Su abogado dice que espera que este caso sirva de ejemplo para otros informantes.

"Se puede denunciar de una manera segura", dec¨ªa ayer Dean Zerbe, mientras explicaba los t¨¦rminos de la recompensa, a la vez que emplazaba a los bancos a poner fin a estas actividades. Junto a las reclamaciones pendientes de sus clientes, los representantes legales de Birkenfeld est¨¢n buscando el perd¨®n presidencial para limpiar su expediente.

El Tesoro, por su parte, justifica el montante diciendo que gracias a sus revelaciones lleva recaudados 5.000 millones en impuestos y sanciones. El caso fue adem¨¢s relevante porque empez¨® a levantar el velo sobre el secreto bancario. La agencia encargada de la recaudaci¨®n de impuestos fue muy criticada por el Congreso por las pocas recompensas que se estaban dando.

Sali¨® de la prisi¨®n en agosto, antes de lo previsto, gracias a su buena conducta

Las autoridades fiscales en EE UU, y en el resto del mundo, sab¨ªan antes de este caso de los problemas del cumplimiento de la legislaci¨®n fiscal de bancos que operan cuentas cifradas en Suiza y otros para¨ªsos fiscales. Pero la informaci¨®n del antiguo empleado de UBS abri¨® una nueva v¨ªa de ataque sin precedentes. Washington tambi¨¦n investiga a Credit Suisse.

La False Claims Act data de 1863. Acaba de ser actualizada hace seis a?os y completada en paralelo con una normativa similar en el marco de la reforma financiera, para incentivar que los empleados de Wall Street denuncien abusos como los que llevaron a la ¨²ltima crisis. En lo que va de a?o se recuperaron 8.000 millones bas¨¢ndose en la tambi¨¦n conocida como Ley Lincoln.

La cuesti¨®n de la evasi¨®n fiscal, enviando el dinero a puertos francos, es uno de los argumentos de la batalla electoral. El presidente Obama pide claridad al candidato republicano Mitt Romney sobre los activos que tiene en las islas Caim¨¢n. Los 104 millones que se embolsa Bradley Birkenfeld est¨¢n sujetos a impuestos.