Hacienda cree que Jenaro Garc¨ªa us¨® en su favor accionistas opacos

La Agencia Tributaria sospecha que los accionistas de la tecnol¨®gica Gowex radicados en Luxemburgo fueron instrumento de su fundador, Jenaro Garc¨ªa, para la compraventa de acciones en su favor. Los inspectores razonan en el informe remitido el pasado 10 de julio a la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n, al que ha tenido acceso EL PA?S, que Garc¨ªa desvi¨® fondos de Gowex ¡ªen concurso de acreedores tras admitir el falseamiento de sus cuentas¡ª como falsos pagos. Este mi¨¦rcoles ingres¨® en la prisi¨®n de Segovia el auditor de la firma, Jos¨¦ Antonio D¨ªaz Villanueva.

Arcole Venture. Hacienda acredita que la ampliaci¨®n realizada por Let¡¯s Gowex en 2008 (por 5.288 euros de capital y 544.710 euros de prima) fue ¡°suscrita en su mayor parte por Arcole Venture, sociedad de Luxemburgo, de la que Let¡¯s Gowex nunca ha aportado datos para certificar a sus beneficiarios, siendo siempre representada por Jenaro Garc¨ªa¡±, dice el documento. Pero ¡°mediante la investigaci¨®n de cuentas bancarias y del tr¨¢fico de divisas de Let¡¯s Gowex y Seasuntel (sociedad de la que existen evidencias de que est¨¢ controlada por Jenaro Garc¨ªa) se ha descubierto que los fondos transferidos por Arcole Venture (500.000 euros) y aportados para la suscripci¨®n de la citada ampliaci¨®n de capital proced¨ªan de una cuenta de Seasuntel, de la que hab¨ªan salido hacia Luxemburgo unos d¨ªas antes de la ampliaci¨®n de capital, por lo que existe la prueba fehaciente de que Jenaro Garc¨ªa ha utilizado Seasuntel para invertir en el capital social de Let¡¯s Gowex¡±.

Seasuntel, privilegiado cliente de Gowex, no existe seg¨²n Hacienda

Seasuntel. A juicio de Hacienda, era tambi¨¦n un falso cliente de Gowex, pese a que simula facturarle hasta 10 millones en un a?o. Primero emite facturas por 9,5 millones, y Let¡¯s Gowex le remite rectificaciones y anulaciones, en lugar de hacerlas el cliente. ¡°En total, las facturas se reducen de tal forma que el resultado final de cada factura (importe de recibida menos importe de emitida por Let¡¯s Gowex) representa siempre una proporci¨®n en torno al 7,9% del importe inicial. Dicho porcentaje fijo respecto de las facturas emitidas induce a presumir pagos irregulares a los beneficiarios efectivos de Seasuntel¡±.

Mientras que se anula m¨¢s del 90% de la facturaci¨®n, Let¡¯s Gowex transfiere a ese supuesto cliente en 2008 ¡°un total de 19,5 millones como m¨ªnimo¡±. A su vez, Hacienda investiga otra transferencia a Seasuntel de otros nueve millones.

Este privilegiado cliente de Gowex no existe seg¨²n Hacienda: ¡°Carece de realidad econ¨®mica, ya que, seg¨²n los datos que obran en poder de esta inspecci¨®n a los ejercicios de 2009 a 2013, no tiene personal asalariado y no figuran imputaciones de compras que acrediten la actividad desarrollada. En las facturas emitidas en 2008 y 2010 por Gowex Wireless a Seasuntel presentan el mismo formato que las facturas recibidas de esta¡±.

Los inspectores hallan m¨¢s irregularidades: ¡°Un dato que indica vinculaci¨®n con el entorno de Gowex es que el socio mayoritario (75%), Juan Pablo Mart¨ªn Hernanz, figura como perceptorde Let¡¯s Gowex, recibiendo retribuciones como profesional en los ejercicios de 2008 a 2013¡±. Y los inspectores tambi¨¦n recelan del administrador de la firma, Juan Ca?amero Gonz¨¢lez, ¡°posible persona interpuesta¡±. La firma ¡°es incumplidora total de sus obligaciones tributarias¡±.

Biotelgy Luxemburgo. ¡°Participaba en el 38,7% del capital de Let¡¯s Gowex antes de la ampliaci¨®n de 2010, tambi¨¦n ha estado siempre representada por Jenaro Garc¨ªa, por lo que no se descarta que este ¨²ltimo sea el beneficiario efectivo de dicha sociedad luxemburguesa. De resultar probada dicha titularidad efectiva, los dividendos percibidos de Let¡¯s Gowex o las plusval¨ªas recibidas de la transmisi¨®n de valores, en su caso, no habr¨ªan tributado en Espa?a en el IRPF de Jenaro Garc¨ªa¡±, remacha Hacienda. La investigaci¨®n deber¨¢ aclarar si Biotelgy estaba incursa en un proceso de liquidaci¨®n judicial desde 2008 que se remat¨® en 2012, hecho que no se inform¨® a la CNMV, pese a ser accionista cualificado.

Hacienda apunta que la ¡°sociedad se ha financiado en esencia con ampliaciones de capital que llevaban primas de emisi¨®n muy elevadas, lo que explica a su vez que hayan alcanzado cotizaciones tan altas en el mercado secundario¡±. As¨ª, ¡°los socios antiguos estaban dispuestos a vender participaciones en el capital a precios cada vez m¨¢s elevados¡±. Esto produjo el milagro: ¡°Mientras los precios de las acciones del mercado espa?ol y el propio ¨ªndice Ibex 35, descend¨ªan por la crisis econ¨®mica, las acciones de Let¡¯s Gowex sub¨ªan vertiginosamente hasta multiplicar su valor por seis veces un a?o¡±.

En suma, Hacienda apunta dos sospechas: presuntamente el equipo fundacional de Jenaro Garc¨ªa se lucr¨® vendiendo acciones de una Gowex con cuentas falseadas y pudo llegar a usar dinero de la firma para adquirir paquetes desde accionistas opacos.