Rodrigo Rato defraud¨® 6,8 millones entre 2004 y 2015, seg¨²n la polic¨ªa antifraude de Hacienda

La Oficina Nacional de Investigaci¨®n del Fraude (ONIF) de la Agencia Tributaria entreg¨® el 23 de enero pasado un informe de 634 folios al juzgado de instrucci¨®n n¨²mero 31 de Madrid, al que ha tenido acceso EL PA?S, en los que detalla todas las actividades supuestamente il¨ªcitas realizadas con el entramado de sociedades del exvicepresidente del Gobierno y exministro de Hacienda Rodrigo Rato, que ¨¦ste siempre ha negado.

M¨¢s informaci¨®n

El juez archiva una pieza del ¡®caso Rato¡¯ porque han prescrito esos delitos

Antifraude atribuye a Rodrigo Rato hasta nueve delitos fiscales

In English: Ex-IMF chief evaded €6.8 million, says Spanish Tax Agency

Tras casi dos a?os de investigaciones (entraron en el domicilio y detuvieron a Rato en abril de 2015), la polic¨ªa antifraude concluye que ha "cuantificado rentas no declaradas en el IRPF por importe ligeramente superior a los 14 millones de euros en los a?os 2004 a 2015, ambos inclusive¡±. En total, las cuotas presuntamente defraudadas son de un ¡°importe total cercano a los 6,8 millones¡±, superando los 120.000 euros del delito fiscal en todos los a?os desde 2004 a 2015, salvo en 2005. Entre 2009 y 2015, los a?os no prescritos, ¡°las cuotas ascienden a un importe cercano a los 5,4 millones¡±.

Por primera vez, la ONIF presenta todas las piezas de su investigaci¨®n agrupadas. Concluye que el sistema utilizado para el fraude ha sido mediante ¡°ganancias de patrimonio no justificadas derivadas del tr¨¢fico de dinero con el extranjero y no declarado fiscalmente; ganancias de patrimonio sin previa transmisi¨®n de rentas, rendimientos de actividades econ¨®micas como conferenciante y gastos de la actividad empresarial que no son deducibles¡±.

Por su parte, Rodrigo Rato ha recordado a este diario lo que manifest¨® a trav¨¦s de diferentes escritos al juzgado: "Este informe se origina en una denuncia, alzamiento de bienes, que sirvi¨® para mi detenci¨®n, aunque qued¨® demostrada su falsedad en 15 d¨ªas. El informe contiene datos falsos o err¨®neos que la Agencia Tributaria ten¨ªa capacidad para conocer desde tiempo antes porque estaban en sus archivos". El exprevicepresidente del Gobierno tambi¨¦n recuerda que pidi¨® al juez que cambiara a los actuarios de la ONIF por considerar que no eran apropiados para continuar como auxilio judicial ya que iniciaron la causa con datos falsos, pero no lo ha hecho. Tambi¨¦n se remite al informe de un perito contratado por ¨¦l, Carlos Neira, del bufete Garrido, que concluye que no debe nada a Hacienda. "Estoy estudiando el informe y lo contestar¨¦", ha comentado Rato.

Seg¨²n el informe de la ONIF, en el tr¨¢fico de dinero con las sociedades paname?as Red Rose Limited y Westcastle, la brit¨¢nica Vivaway y la espa?ola Kradonara ¡°han sido utilizadas para la ocultaci¨®n de rentas que han escapado al control fiscal y cuyo beneficiario efectivo ha sido Rato. Las rentas no declaradas ascienden a un importe ligeramente superior a los siete millones. Los pa¨ªses de riesgo utilizados son Luxemburgo, M¨®naco, Suiza, Reino Unido y Gibraltar¡±.

Subvenci¨®n del Gobierno del PP a Rato

Uno de los cap¨ªtulos m¨¢s significativos del informe de la ONIF es el referente al Hotel Alba de Layos. A los pocos meses de llegar Rato a la vicepresidencia del Gobierno de Jos¨¦ Mar¨ªa Aznar, funda la sociedad COR con sus hermanos Ram¨®n (ya fallecido) y Mar¨ªa ?ngeles. Dos proveedores de COR, el grupo Macal y Media House, ¡°satisfacen rentas a Montelayos y Layosalud. A pesar de la ocultaci¨®n, se entiende acreditado que Layosalud pertenece en su mayor parte a Rato¡±. La polic¨ªa fiscal afirma que en 2003 esta firma construy¨® un hotel de cinco estrellas en la localidad toledana de Layos ¡°que recibi¨® una subvenci¨®n algo inferior a un mill¨®n de euros de la Comisi¨®n delegada del Gobierno para Asuntos Econ¨®micos, presidida en ese momento por Rodrigo Rato¡±. Los investigadores concluyen que todas las rentas generadas por COR se destinaban al hotel y que el importe de lo no declarado ¡°est¨¢ cercano a los 3,5 millones¡±.

Rato se autoconcedi¨® una subvenci¨®n de un mill¨®n para un hotel de lujo en Toledo cuando era vicepresidente, seg¨²n Hacienda

El documento aborda los pagos realizados por CaixaBank. Dice que tribut¨® correctamente en 2008 y 2009; luego dej¨® la asesor¨ªa al banco catal¨¢n por ser nombrado presidente de Caja Madrid. Sin embargo, en 2012, 2014 y 2015, COR, propiedad de Rato, factur¨® a CaixaBank 540.000 euros, ¡°un importe manifiestamente superior al valor de mercado de ese servicio de publicidad¡±. Algo similar dice que ocurri¨® cuando Rato fue asesor del Santander y atribuye el cobro entre 2013 y 2015 de 441.000 euros a trav¨¦s de COR, ¡°una sociedad sin estructura para dise?ar estos servicios¡±, como persona jur¨ªdica para evitar el pago del IRPF.

La ONIF dice que se utiliz¨® el mismo sistema para pagar los servicios de asesor¨ªa que Rato hizo a Telef¨®nica en 2013, 2014 y 2015, con los que ingres¨® 730.000 euros, que deb¨ªan haber sido declarados por el IRPF. Sin embargo, Telef¨®nica firm¨® con Rato que los servicios los hiciera Kradonara; para evitar la tributaci¨®n de esta sociedad, ¡°recibi¨® facturas de conveniencia emitidas por otra firma de Rato, Arada, la cual no tributa por los ingresos que obtiene al tener p¨¦rdidas acumuladas¡±.

Conferencias bien pagadas

La polic¨ªa fiscal sostiene que Arada es uno de los ejes de su entramado: es una firma legal utilizada en ocasiones para recibir pagos de para¨ªsos fiscales o para el cobro de conferencias. ¡°Tiene cr¨¦dito fiscal suficiente para que la tributaci¨®n quede reducida a 0 euros¡±, dice el informe. Tambi¨¦n se afirma que cobr¨® 120.000 d¨®lares por asesorar al banco turco Akbanc, entre 2010 y 2014, cuando presid¨ªa Caja Madrid y Bankia, ¡°que no constan declarados en su IRPF¡±.

A los nueve meses de dimitir como presidente de Caja Madrid (7 de mayo de 2012), Rato empez¨® a trabajar para Guide Bridge Capital, formada por antiguos directivos de Caja Madrid y Bankia, seg¨²n el informe oficial. Rato prest¨® sus servicios a trav¨¦s de su firma Explotaciones Caraba?a, ¡°que solo tiene un empleado, probablemente una persona que ejerce labores dom¨¦sticas en la residencia de Caraba?a¡±, donde el expol¨ªtico tiene una residencia. Entre 2013 y 2015 factur¨® 454.890 euros, ¡°por los que Caraba?a no tribut¨® ya que tiene p¨¦rdidas fiscales¡±.

Tras abandonar el FMI, Rato regresa a Espa?a y pronuncia 39 conferencias, que factura tambi¨¦n a trav¨¦s de Arada S.L. Entre 2007 y 2014 factura 1.409.334,38 euros, lo supone 36.136 euros por charla.

En paralelo a esta actividad, en 2008 Rato fue contratado como consultor de Unespa, la patronal del Seguro, presidida por Pilar Gonz¨¢lez de Frutos, que trabaj¨® para Rato en el Ministerio de Econom¨ªa. Tambi¨¦n prest¨® servicios para la firma CEDE y para Criteria Caixa. Entre 2008 y 2010 cobr¨® 375.920 euros en total, facturados por Arada ¡°que no ha satisfecho ni un euro por el impuesto de sociedades desde 2001 a 2014¡±. La Agencia Tributaria tambi¨¦n considera que Arada se ha utilizado para evitar la tributaci¨®n de Rato por otras actividades, por valor de 583.960 euros entre 2009 y 2012.

Posible insolvencia punible

El informe acaba con el cap¨ªtulo ¡°Otros delitos¡±, donde recuerda que ¡°con independencia de otros hechos presuntamente encuadrables en el blanqueo de capitales, cuya competencia corresponde por decisi¨®n del juez a la Unidad Central Operativa de la Guardia Civil, se ha advertido de la posible existencia de un delito de insolvencia punible¡±, que consiste en el despojo patrimonial del deudor, para evitar pagar a sus acreedores.

La ONIF le atribuye la utilizaci¨®n de la empresa Muinmo, antigua Rueda de emisoras Rato, para generar una deuda de 871.525,86 euros mediante cr¨¦ditos. Los investigadores dicen que estos cr¨¦ditos ¡°lo son con personas cercanas¡± a Rato, ¡°que debieron ser calificados como subordinados¡±. Muinmo desviaba el dinero que cobraba, de las emisoras de radio vendidas, para esta siempre sin liquidez, con un sistema de despatrimonializaci¨®n, ¡°para generar impago de las deudas a Hacienda¡±, concluye.