La Fiscal¨ªa pide 70 a?os de c¨¢rcel para Rodrigo Rato por defraudar m¨¢s de 8,5 millones de euros

La Fiscal¨ªa Especial contra la Corrupci¨®n y la Criminalidad Organizada ha pedido 70 a?os de c¨¢rcel para Rodrigo Rato por 11 delitos contra la Hacienda P¨²blica, y otros de blanqueo de capitales, insolvencia punible, corrupci¨®n y falsedad documental en el caso en el que se investiga el origen de parte de su fortuna. En un escrito, la Fiscal¨ªa se?ala que el antiguo vicepresidente del Gobierno ocult¨® patrimonio al fisco desde 1999, a trav¨¦s de diversas sociedades, entre ellas, la irlandesa Red Rose Investment, las paname?as Red Rose Finantial y Westcastle Corporation y la brit¨¢nica Vivaway Limited. Con estas empresas, Rato presuntamente realiz¨® continuas actividades de inversi¨®n financiera mediante multitud de cuentas bancarias abiertas en Bahamas, Suiza, Luxemburgo, Reino Unido, Suiza y M¨®naco, entre otros lugares, en una operativa desconocida por la Hacienda P¨²blica y que constituir¨ªan hechos imponibles desde el a?o 2005 hasta el a?o 2015. El total de las cuotas presuntamente defraudadas por las que Rato est¨¢ acusado asciende a 8.586.121,67 euros.

El escrito de acusaci¨®n del fiscal describe la colaboraci¨®n particularmente relevante que en tales operaciones habr¨ªan tenido Santiago Alarc¨® Canosa, excu?ado de Rato, y el asesor fiscal Domingo Plazas Ruiz; el primero, manejando las cuentas en el extranjero y gestionando estructuras societarias que serv¨ªan a los intereses de Rato y el segundo, administrando la sociedad espa?ola Kradonara, filial de Vivaway Limited, y organizando la repatriaci¨®n de parte de las cantidades blanqueadas a trav¨¦s de cuentas ¨®mnibus (un instrumento usado por inversores internacionales) tituladas por el trust gibraltare?o Finsbury.

La documentaci¨®n intervenida en las entradas y registros efectuados el 16 de abril de 2015 en el domicilio de Rato y en la sede de sus empresas en Madrid, as¨ª como en las sedes de Plaza Abogados en Madrid y Sotogrande (C¨¢diz), revel¨® que Rato ha titulado tambi¨¦n cuentas en Estados Unidos y Suiza desconocidas para el fisco espa?ol, que ha operado a trav¨¦s de cuentas en territorios de baja tributaci¨®n como la Isla de Man, Kuwait y Cura?ao y que se ha servido, presuntamente, de estructuras financieras para realizar movimientos transfronterizos de dinero encubiertos a trav¨¦s de trusts y sociedades opacas, seg¨²n el relato de la acusaci¨®n.

Todas las cantidades ocultas a Hacienda habr¨ªan sido, adem¨¢s, objeto de mec¨¢nicas de blanqueo por parte del acusado. En su escrito, la Fiscal¨ªa describe hasta ocho mecanismos de blanqueo, incluyendo entre ellos el uso del llamado ¡°cr¨¦dito lombardo¡±, que le permit¨ªa obtener l¨ªneas de financiaci¨®n muy flexibles con la garant¨ªa de su abultada cartera de valores, las propias inversiones de las sociedades de Rato en la sociedad alemana Bagerpleta Gmbh, las millonarias ampliaciones de capital en la propia Vivaway, y en su filial, e incluso las propias declaraciones efectuadas a Hacienda bajo los modelos 750 (declaraci¨®n tributaria especial) y 720 (declaraciones de bienes y derechos en el extranjero), utilizadas con los fines de limpiar el origen il¨ªcito de los bienes, que el acusado ha tratado de reintegrar a la actividad mercantil l¨ªcita.

Rato se acogi¨® en noviembre de 2012 a la amnist¨ªa fiscal aprobada por el Gobierno de Mariano Rajoy, declarando ser el propietario de Red Rose Finantial y omitiendo cualquier referencia a otras sociedades, declarando as¨ª un patrimonio en el exterior de 115.333,50 euros y abonando a Hacienda 11.533,35 euros. Seg¨²n el relato de hechos de la Fiscal¨ªa, ¡°lejos de haber regularizado ni administrativa ni, menos a¨²n, penalmente (¡­) utiliz¨® en realidad la DTE [declaraci¨®n tributaria especial, conocida popularmente como amnist¨ªa fiscal] como un veh¨ªculo de blanqueamiento o limpieza de las il¨ªcitas cuotas defraudadas que arrastraba desde hacia a?os por su patrimonio exterior¡±.

Incrementos patrimoniales injustificados

El an¨¢lisis de la documentaci¨®n intervenida ha permitido identificar incrementos patrimoniales no justificados entre 2005 y 2015 por un importe total de m¨¢s de 15,6 millones de euros, adem¨¢s de rendimientos de capital mobiliario en el exterior tampoco declarados a Hacienda. A la luz de tal documentaci¨®n, y seg¨²n el informe de 7 de julio de 2020 efectuado por la Unidad de la AEAT adscrita a la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n, han resultado cuotas defraudadas por importe de 7.470.163,96 euros en los ejercicios mencionados. A esta cantidad hay que a?adir las cantidades dimanantes de la tributaci¨®n de servicios profesionales del acusado a trav¨¦s de sus sociedades, aprovechando las bases imponibles negativas que las mismas arrastraban.

En total, la Fiscal¨ªa acusa a Rato de 11 delitos contra la Hacienda P¨²blica, as¨ª como de un delito de blanqueo de capitales, un delito de insolvencia punible, un delito de corrupci¨®n en los negocios y un delito continuado de falsedad en documento oficial y mercantil. Solicita para ¨¦l penas de prisi¨®n de entre cuatro y seis a?os por cada uno de los 11 delitos contra la Hacienda P¨²blica, seis a?os por el delito de blanqueo, cuatro por el delito de insolvencia punible, otros cuatro por el delito de corrupci¨®n en los negocios, y, finalmente, tres a?os por el delito de falsedad documental, adem¨¢s de las correspondientes penas de multa y accesorias y la indemnizaci¨®n a la Administraci¨®n tributaria por las cantidades defraudadas en cada uno de los ejercicios fiscales indicados.