El juez propone sentar en el banquillo al exembajador Morodo por fraude fiscal

El juez Alejandro Abascal, instructor de la Audiencia Nacional, ha propuesto sentar en el banquillo a Ra¨²l Morodo, embajador de Espa?a en Venezuela desde 2004 a 2007, as¨ª como a su hijo Alejo Morodo y a su nuera Ana Catalina Varandas, por urdir una trama societaria para defraudar a Hacienda entre 2011 y 2017. Seg¨²n consta en una resoluci¨®n fechada este mismo lunes, donde se descarta procesar tambi¨¦n a la esposa del diplom¨¢tico (Mar¨ªa Cristina Ca?eque) por falta de pruebas, el magistrado concluye que existen indicios suficientes para juzgar a los otros tres imputados. La Fiscal¨ªa y la Abogac¨ªa del Estado tienen ahora un plazo de 20 d¨ªas h¨¢biles para presentar su escrito de acusaci¨®n.

El juez Abascal pisa as¨ª el acelerador en una compleja causa con varias derivadas, que arranc¨® en 2019 despu¨¦s de que la Fiscal¨ªa presentase una querella contra Morodo y su hijo, entre otros, por presuntos delitos de blanqueo de capitales y contra la Hacienda P¨²blica. En aquella denuncia, el ministerio p¨²blico detallaba que el clan familiar del exembajador hab¨ªa recibido m¨¢s de 4,5 millones de euros de la empresa p¨²blica Petr¨®leos de Venezuela (PDVSA). Un dinero que ingresaron presuntamente, pese a que no constaba ninguna ¡°justificaci¨®n real¡± o ¡°l¨®gica comercial¡±.

Este enero, tras casi cuatro a?os de instrucci¨®n y a petici¨®n del ministerio p¨²blico, el instructor de la Audiencia Nacional decidi¨® desgajar de la instrucci¨®n la parte centrada en los delitos contra la Agencia Tributaria atribuidos al diplom¨¢tico, a su hijo y a su nuera. En esta l¨ªnea de investigaci¨®n, el magistrado describe c¨®mo Alejo Morodo se dedicaba a la supuesta prestaci¨®n de servicios de asesoramiento legal; pero, ¡°consciente de que la debida tributaci¨®n de las rentas que obten¨ªa en el desarrollo de esa actividad por el Impuesto sobre la Renta de las Personas F¨ªsicas (IRPF) le supondr¨ªa un considerable desembolso¡±, decidi¨® crear una red de tres sociedades interpuestas para defraudar: Aequitas Abogados y Consultores Asociados S. L.; Furnival Barrister Corp S. A.; y Morodo Abogados y Asociados S. L.

¡°Estas empresas carec¨ªan de medios personales y materiales y de actividad comercial para facturar los servicios¡±, contin¨²a el juez instructor en su escrito de este lunes, donde a?ade: ¡°[De esta manera], tribut¨® las rentas a trav¨¦s del impuesto de sociedades, cuya carga impositiva era menor. Parte de las ganancias obtenidas [a trav¨¦s de estas empresas interpuestas] se integraron en el patrimonio del investigado Ra¨²l Morodo, quien las ocult¨® a la Hacienda P¨²blica¡±.

El magistrado tambi¨¦n detalla que, entre 2007 y 2014, Alejo Morodo inici¨® ¡°una aparente relaci¨®n contractual con PDVSA a trav¨¦s de dos de sus sociedades para la prestaci¨®n de servicios de asesor¨ªa legal y consultor¨ªa internacional, por los que estas sociedades, a pesar de no constar la efectiva realizaci¨®n de esos servicios, ingresaron 6,6 millones de euros¡±. Por ello, el juez considera a los imputados responsables de delitos fiscales por los ejercicios 2013, 2014 y 2017, mientras que considera prescritos los relativos a los a?os 2011 y 2012.