La primera Fiscal¨ªa europea vigilar¨¢ los fondos y la recaudaci¨®n del IVA

Tras varios meses de retraso, Bruselas ha pisado el acelerador este verano para poner en marcha la Fiscal¨ªa europea, un organismo sin precedentes en la historia de la Uni¨®n Europea. El Consejo de la UE nombr¨® a finales de julio a los 22 miembros que integran el colegio de fiscales, entre ellos, la fiscal espa?ola Concepci¨®n Sabadell Carnicero, una de las encargadas de la investigaci¨®n del caso G¨¹rtel. Y a principios de septiembre, si la pandemia lo permite, se celebrar¨¢ la primera reuni¨®n del colegio bajo presidencia de la fiscal general europea, Laura K?vesi. Por primera vez, la UE dispondr¨¢ de un ¨®rgano fiscal centralizado para investigar, procesar y llevar a juicio a los presuntos autores de delitos que da?en los intereses financieros del club comunitario. La vigilancia se centrar¨¢ en la gesti¨®n de los fondos europeos, incluido el reci¨¦n creado fondo de recuperaci¨®n, y en la recaudaci¨®n del IVA.

La Fiscal¨ªa europea tendr¨¢ en el punto de mira el fraude en la gesti¨®n de los fondos europeos, que ronda los 500 millones de euros al a?o, o el fraude transfronterizo en el cobro y liquidaci¨®n del IVA, cuyas p¨¦rdidas se cifran en unos 100.000 millones de euros anuales. Muchos de esos delitos, lamenta Bruselas, quedan ahora impunes, entre otras cosas, porque las autoridades nacionales no pueden acometer investigaciones m¨¢s all¨¢ de sus fronteras y porque los organismos europeos, como la Oficina europea de lucha contra el fraude o Europol, carecen de competencias para llevar a cabo investigaciones penales.

La centralizaci¨®n de esas investigaciones en los casos de mayor envergadura supone un enorme salto en materia de derecho de penal, una de las ¨¢reas donde la Uni¨®n ha tenido m¨¢s dificultades para avanzar en la integraci¨®n. Pero el enorme paso adelante no estar¨¢ exento de dificultades ni, probablemente, de obst¨¢culos en algunas capitales. De hecho, algunos pa¨ªses no se han sumado al proyecto, entre ellos, Hungr¨ªa y Polonia, dos de los socios donde se sospecha que hay m¨¢s casos de corrupci¨®n ligados al uso de los fondos europeos.

¡°La creaci¨®n de una Fiscal¨ªa europea tiene muchas ramificaciones en el ¨¢mbito nacional¡±, avisa Mar¨ªa Luisa S¨¢nchez Barrueco, profesora de Derecho europeo en la Universidad de Deusto y una de las autoras de un exhaustivo estudio sobre la Fiscal¨ªa encargado por el Parlamento Europeo. S¨¢nchez Barrueco se?ala que ¡°un porcentaje muy alto del fraude en los fondos europeos es consecuencia de la corrupci¨®n pol¨ªtica¡±. Por ese motivo, la profesora prev¨¦ tensiones con la Fiscal¨ªa europea cuya actuaci¨®n puede sacudir el mapa pol¨ªtico de los Estados miembros.

La Fiscal¨ªa se ocupar¨¢ solo de los casos de mayor cuant¨ªa. La normativa reserva para la investigaci¨®n europea los fraudes superiores a los 10.000 euros en el uso de fondos estructurales o subsidios agr¨ªcolas y a los 10 millones en el caso del IVA. La investigaci¨®n, dirigida desde la sede central en Luxemburgo, se har¨¢ sobre el terreno. Para ello, la Fiscal¨ªa europea contar¨¢ con dos fiscales delegados en cada pa¨ªs participante. Una vez completada la instrucci¨®n del caso, el juicio se llevar¨¢ a cabo en los tribunales nacionales que correspondan.

¡°Su efectividad se medir¨¢ con tres par¨¢metros: debe conseguir m¨¢s acusaciones, m¨¢s condenas y una mayor recuperaci¨®n de las cantidades defraudadas¡±, se?ala S¨¢nchez Berrueco. Y la profesora advierte que si no se dota a la Fiscal¨ªa de los medios y la independencia necesaria, ¡°se corre el riesgo de que todo acabe en una operaci¨®n de propaganda sin ning¨²n beneficio real en t¨¦rminos de recuperaci¨®n del dinero defraudado y de protecci¨®n de los intereses financieros de la UE¡±.

De momento, la Fiscal¨ªa cuenta ya con el aparato central del organismo, que se ha instalado en Luxemburgo, donde espera contar con una plantilla de m¨¢s de 100 personas. La fiscal rumana Laura K?vesi, con reputaci¨®n de haber perseguido de manera implacable la corrupci¨®n en su pa¨ªs, fue designada como fiscal general a finales de 2019 por un per¨ªodo no renovable de siete a?os.

Kovesi, que fue fiscal anticorrupci¨®n en Ruman¨ªa durante cinco a?os, se fij¨® como objetivo la confiscaci¨®n de activos obtenidos fraudulentamente, que lleg¨® a alcanzar los 2.000 millones de euros durante su mandato. La estructura que dise?¨® multiplic¨® por 10 el volumen de activos incautados anualmente, seg¨²n detall¨® ella misma durante la audiencia ante el Parlamento Europeo previa a su nombramiento.

Colegio de fiscales

La fiscal general contar¨¢ con un colegio de fiscales, uno por cada pa¨ªs. El pasado 27 de julio se nombr¨® a los 22 miembros del colegio de fiscales, tras la presentaci¨®n de una terna de candidatos en cada caso. Y fuentes comunitarias indican que la primera reuni¨®n de todo el colegio podr¨ªa celebrarse, de manera presencial o virtual, el pr¨®ximo 7 de septiembre.

En el caso de Espa?a fue elegida Concepci¨®n Sabadell Carnicero, procedente de la Fiscal¨ªa anticorrupci¨®n. Sabadell dirigi¨® la acusaci¨®n p¨²blica en el juicio sobre el caso G¨¹rtel, una trama de corrupci¨®n pol¨ªtica en torno al Partido Popular cuya condena provoc¨® la moci¨®n de censura que derrib¨® al gobierno de Mariano Rajoy.

Cada fiscal tendr¨¢ un mandato de seis a?os prorrogable por tres. Para facilitar el futuro relevo escalonado, los primeros fiscales designados por ocho pa¨ªses, elegidos por sorteo, tendr¨¢n un mandato no renovable de solo tres a?os. El azar coloc¨® a Espa?a en ese grupo, lo que puede limitar el impacto de Sabadell en el arranque de la nueva Fiscal¨ªa.

La selecci¨®n de los fiscales tambi¨¦n ha servido para mostrar uno de los problemas que deber¨¢ afrontar el nuevo organismo: la dispar calidad de los sistemas judiciales que conviven en la UE y las dudas sobre el respeto al Estado de derecho en algunos socios. La propia Kovesi, que fue destituida en Ruman¨ªa como fiscal anticorrupci¨®n entre acusaciones de abuso de poder, lleg¨® al cargo europeo con la oposici¨®n de su propio pa¨ªs, que maniobr¨® en Bruselas para intentar evitar su nombramiento.

Entre los fiscales, el caso m¨¢s significativo ha sido el de Malta, donde el sistema pol¨ªtico y judicial entr¨® en crisis tras el asesinato de la periodista Daphne Caruana, atribuido a una trama con ramificaciones en lo m¨¢s alto del poder ejecutivo. Malta ha retrasado el proceso de formaci¨®n del colegio de fiscales porque ni siquiera era capaz de presentar una terna de candidatos aceptables. El comit¨¦ de selecci¨®n, finalmente, se?al¨® que ¡°dadas las circunstancias excepcionales en dicho Estado miembro, es objetivamente imposible para el citado Estado encontrar otros candidatos admisibles en un plazo razonable¡±.

El Consejo de la UE se conform¨® con la terna planteada por el Gobierno malt¨¦s y design¨® a uno de los candidatos ¡°dado que cualquier otro retraso en el nombramiento europeos tendr¨ªa importantes consecuencias adversas sobre la efectividad del Derecho de la UE¡±, seg¨²n se lee en la Decisi¨®n que recoge los nombramientos.

Modelo h¨ªbrido

La Fiscal¨ªa europea nace as¨ª tras superar a?os de debate y gracias, en parte, al impulso de Espa?a y Francia, que apostaron por el modelo h¨ªbrido (un fiscal general asistido por un colegio de fiscales) que finalmente se abri¨® paso. Algunos pa¨ªses se han desenganchado del proyecto, entre ellos, Hungr¨ªa y Polonia, dos de los socios donde se sospecha que hay m¨¢s casos de corrupci¨®n ligados al uso de los fondos europeos. Otros, como Suecia y Dinamarca, tampoco participan por considerar que se trata de un paso demasiado ambicioso en la integraci¨®n europea.

El hist¨®rico paso se ha logrado gracias a una cooperaci¨®n reforzada puesta en marcha en 2017 por 16 pa¨ªses, entre ellos, Espa?a. Al proyecto se sumaron otros seis socios y finalmente solo han quedado fuera Polonia, Suecia, Hungr¨ªa, Dinamarca e Irlanda.

La Comisi¨®n Europea ya ha propuesto que se ampl¨ªe el ¨¢mbito de actuaci¨®n para abarcar a otros delitos que pueden tener car¨¢cter transnacional, como suelen ser los de terrorismo. Pero muchos socios de la UE lo ven todav¨ªa prematuro. S¨¢nchez Barrueco cree, no obstante, que en el futuro podr¨ªa asumir delitos como el ecol¨®gico o el tr¨¢fico de seres humanos. ¡°La creaci¨®n de la Fiscal¨ªa, aunque comience limitada a los da?os a la financiaci¨®n del club, tiene una clara intenci¨®n de avance en la integraci¨®n. Y todos sabemos que cuando la UE da un paso hacia adelante, ya no retrocede¡±, subraya la profesora.