El Ej¨¦rcito mexicano us¨® 11 empresas fantasma en la modernizaci¨®n de las aduanas en el sexenio de Pe?a Nieto

Durante el sexenio de Enrique Pe?a Nieto, la Secretar¨ªa de la Defensa Nacional (Sedena) particip¨® en un plan de modernizaci¨®n de infraestructura en las aduanas m¨¢s importantes del pa¨ªs, donde utiliz¨® 11 empresas fantasma a las que desvi¨® 385,1 millones de pesos (unos 24,1 millones de d¨®lares al tipo de cambio de entonces). Para realizar los trabajos la dependencia militar firm¨® un convenio de colaboraci¨®n con la Administraci¨®n General de Aduanas del Servicio de Administraci¨®n Tributaria (SAT) del que no se conoc¨ªan detalles hasta ahora porque lo hab¨ªan clasificado como reservado por 12 a?os alegando seguridad nacional. El SAT justific¨® que tuvo que encomendarle las obras a la Sedena porque el crimen organizado dificult¨® la ejecuci¨®n de las trabajos contratados con empresas privadas en proyectos de modificaci¨®n de aduanas, as¨ª como de la planeaci¨®n de nuevas instalaciones. ¡°Por lo anterior es que se tuvo que recurrir a una instancia de seguridad nacional, como la Sedena para la construcci¨®n de diversas obras¡±, se lee en un oficio otorgado v¨ªa transparencia para esta investigaci¨®n.

El Plan de Modernizaci¨®n de Infraestructura en Aduanas 2013-2018 ten¨ªa como objetivo la renovaci¨®n y construcci¨®n de nuevas instalaciones que mejoraran la operaci¨®n aduanera y el comercio exterior en el pa¨ªs. Entre marzo de 2013 y noviembre de 2018 la Administraci¨®n General de Aduanas del SAT firm¨® 30 convenios espec¨ªficos con la Direcci¨®n de Ingenieros de la Sedena donde acordaron una cl¨¢usula de confidencialidad para ¡°evitar que informaci¨®n sensible que pudiera desprenderse de los proyectos, as¨ª como los detalles de la forma en que operan las aduanas pudiera ser utilizada en contra del Estado mexicano¡±. Ahora es posible conocer detalles de esos acuerdos ¡ªcomo la ubicaci¨®n de las obras y los costos¡ª despu¨¦s de que el Instituto Nacional de Transparencia y Acceso a la Informaci¨®n (INAI) echara abajo la clasificaci¨®n y solicitara brindar una versi¨®n p¨²blica de los convenios.

En los documentos se se?alaba que los militares ser¨ªan los encargados de las contrataciones que se requirieran para llevar a cabo los trabajos y que estos se financiar¨ªan con recursos del Fideicomiso para Programas de Mejoramientos de los Medios de Inform¨¢tica y Control de las Autoridades Aduaneras (Fidemica). Las obras se realizaron por administraci¨®n directa, lo que permiti¨® que el Ej¨¦rcito subcontratara a decenas de empresas para que le ayudaran a concluir cada uno de los proyectos. La documentaci¨®n comprobatoria de estas contrataciones ser¨ªa responsabilidad de los militares y quedar¨ªa bajo su resguardo. Debido a que eran obras consideradas de ¡°seguridad nacional¡± esos contratos nunca se publicaron en los portales de transparencia de la dependencia ni en Compranet, el sistema que registra las compras del Gobierno.

Ahora, tras una base de datos proporcionada por la Administraci¨®n General de Servicios al Contribuyente del SAT a EL PA?S v¨ªa transparencia, es posible saber que en nueve de los 30 proyectos de infraestructura aduanal, la Sedena subcontrat¨® a 11 empresas que luego fueron declaradas fantasma por el SAT, la dependencia que le encarg¨® las obras y la misma que determina y elabora los listados de contribuyentes que realizan operaciones inexistentes. En los datos revisados se lee que esas compa?¨ªas que ya fueron catalogadas de forma definitiva como fantasma facturaron una serie de bienes y servicios a la raz¨®n social de la Defensa Nacional y a su registro federal de contribuyentes en las aduanas de Chihuahua, Sonora, Tamaulipas, Nuevo Le¨®n, Baja California y Chiapas. Para este reportaje se busc¨® a Sedena y al SAT a fin de saber si se hab¨ªan iniciado investigaciones por el uso de empresas fantasma en los proyectos aduanales, pero no hubo respuesta.

En agosto de 2015 la Sedena firm¨® con el SAT un contrato espec¨ªfico para la ampliaci¨®n de la aduana de Ojinaga, en Chihuahua, donde las obras ascendieron a 342,3 millones de pesos (21,5 millones de d¨®lares). Casi la mitad de los recursos, el 48,4%, se destinaron a un proveedor fantasma denominado Ram¨®n Ren¨¦ Lara Mar¨ªn. Esta persona emiti¨® 88 facturas durante 2016 por un total de 165,9 millones de pesos a la Sedena con lo que se justific¨® la venta y renta de diversa maquinaria, como retroexcadoras, montacargas, camiones de volteo, gr¨²as, cargadores y camionetas. En 2014 en el proyecto de reordenamiento Integral de la aduana de Ciudad Ju¨¢rez, en el puente internacional Zaragoza, en Chihuahua, la Sedena pag¨® al mismo Lara Mar¨ªn 103,1 millones de pesos. El costo de esa obra fue de 260,1 millones de pesos (19,5 millones de d¨®lares), lo que significa que el 40% del presupuesto se desvi¨® a esta firma de papel. Entre los servicios contratados estaba la renta de maquinaria y el suministro de grava, arena y piedra.

Pese a no estar siquiera inscrito en el padr¨®n de contratistas de la dependencia militar, Lara Mar¨ªn fue el proveedor fantasma que factur¨® el monto m¨¢s alto al Ej¨¦rcito al sumar un total de 269,1 millones de pesos (15,5 millones de d¨®lares) desde septiembre de 2014 a diciembre de 2016 en dos proyectos aduanales. Tres a?os despu¨¦s, en febrero de 2019, la autoridad fiscal detect¨® que hab¨ªa estado emitiendo comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o para producir o entregar los bienes que amparaban sus facturas. Aunque se le advirti¨® para que presentara sus alegatos de defensa, nunca logr¨® desvirtuar las acusaciones del SAT y en julio de 2019 fue exhibido en el Diario Oficial de la Federaci¨®n ¡ªel bolet¨ªn de Gobierno¡ª como un contribuyente que simul¨® sus operaciones. Esto implic¨® que todos los comprobantes fiscales que hab¨ªa emitido en el pasado fueran declarados inv¨¢lidos.

Los oscuros antecedentes del Ej¨¦rcito

En esta Administraci¨®n, el presidente L¨®pez Obrador ha apostado por los militares para diversas tareas ¡ªdesde la construcci¨®n de importantes obras de infraestructura hasta el reparto de libros de texto gratuito¡ª bajo el argumento de que son personas honestas. En julio pasado encomend¨® a la Marina y la Sedena el control en los puertos y aduanas del pa¨ªs ante el asedio del crimen organizado. Sin embargo, el mandatario parece minimizar la actuaci¨®n de la Defensa Nacional en el pasado. Los rastros de empresas fantasma en los trabajos realizados por la milicia en las aduanas m¨¢s importantes del pa¨ªs durante el sexenio anterior son un ejemplo de los malos antecedentes del Ej¨¦rcito como un brazo constructor del Estado, ya que carece de procesos rigurosos de contrataci¨®n, abusa de la asignaci¨®n directa y los procedimientos son poco transparentes.

Para Irene Tello, directora de la organizaci¨®n Impunidad Cero, que ha analizado el tema de la facturaci¨®n falsa, el hecho de que la Sedena haya usado empresas fantasma es una prueba de que no son instituciones impolutas y que s¨ª pueden cometer actos de corrupci¨®n. ¡°Yo no puedo darle un cheque en blanco y un pro al hecho de que cada vez se asignen m¨¢s contrataciones a la Sedena por este argumento que saca el Gobierno de que es una fuente de honestidad, disciplina y falta de corrupci¨®n¡±, menciona. Pese a que hay antecedentes de los desv¨ªos de recursos que se han dado en las Fuerzas Armadas, es complicado sancionarlos porque el sistema de leyes y normas con las que se ha contado el pa¨ªs para investigar y sancionar casos de corrupci¨®n tiene una impunidad atroz, se?ala la experta en temas de transparencia.

La disciplina militar que algunos destacan como una virtud del Ej¨¦rcito puede tambi¨¦n representar un problema en este tipo de contrataciones porque los militares est¨¢n acostumbrados a acatar ¨®rdenes de sus superiores, explica Tello. Si sus jefes les ordenan realizar una asignaci¨®n a una empresa fantasma puede que estos no se den cuenta de la situaci¨®n de la compa?¨ªa y act¨²en sin percatarse que est¨¢n incurriendo en una falta administrativa. ¡°Son redes muy bien instaladas que requieren de la supervisi¨®n y cooperaci¨®n de funcionarios de todos los niveles y me parece il¨®gico que al darse estas transacciones entre dependencias y compa?¨ªas fantasma donde los bienes o servicios se supone que no llegaron a la instituci¨®n, los encargados de estas ¨¢reas no se den cuenta y exijan cuentas a sus subordinados¡±, explica.

En 2013 y 2014 la Direcci¨®n de Ingenieros militares se encarg¨® de los trabajos de la segunda etapa del programa para el fortalecimiento de la frontera sur en el punto de inspecci¨®n integral en Catazaj¨¢, Chiapas. Las obras tuvieron un costo de 314,3 millones de pesos, de los cuales al menos el 28% se destinaron a supuestos servicios contratados a Comercializadora del Valle Central, una empresa declarada fantasma de forma definitiva por el SAT en 2018. El domicilio fiscal que report¨® la empresa es una casa sin r¨®tulos en la capital poblana y sin rastros de la existencia de alg¨²n comercio, mientras que el de uno de los due?os es una veterinaria, seg¨²n las im¨¢genes que se pueden visualizar en google maps justo en los a?os que fue contratista de Sedena. Adem¨¢s, el objeto social de la firma abarca una variedad de giros. En un padr¨®n de contratistas de Puebla se lee que brind¨® servicios de impresi¨®n de proyectos y en otro del Estado de M¨¦xico fungi¨® como intermediaria de comercio al por mayor, mientras que en las aduanas se encarg¨® de la colocaci¨®n de canceles de aluminio, el detallado de anaqueles y la instalaci¨®n de muebles de madera.

Los trabajos de la Sedena en las aduanas tambi¨¦n consistieron en la construcci¨®n y equipamiento de alojamientos para los oficiales de comercio exterior adscritos a seis aduanas de la frontera norte. En las obras realizadas en el punto de revisi¨®n fiscal en Colombia, en An¨¢huac, Nuevo Le¨®n, contrat¨® a Estrucxa, que supuestamente le vendi¨® camas, s¨¢banas, cobertores, almohadas y colchones por 3 millones de pesos. En la edificaci¨®n de alojamientos para los agentes del puente I y II de la aduana de Nuevo Laredo, en Tamaulipas, el Ej¨¦rcito contrat¨® a la misma firma fantasma y constituida en Xalapa, Veracruz, para que le vendiera camas, persianas y juegos de ropa por cerca de 3 millones de pesos. En 2017 durante la modernizaci¨®n de la secci¨®n aduanera de San Emeterio, en la localidad de Sonoyta, Sonora (norte de M¨¦xico) tambi¨¦n recurri¨® a una firma fantasma denominada Morcoba Comercializadora. La compa?¨ªa constituida en Oaxaca, al sur del pa¨ªs, supuestamente le vendi¨® tableros profesionales para basquetbol.