Pastrana y Gaviria, dos de los cinco expresidentes vivos de Colombia, en los ¡®Papeles de Pandora¡¯

Dos de los cinco expresidentes vivos de Colombia, el liberal C¨¦sar Gaviria Trujillo (1990-1994) y el conservador Andr¨¦s Pastrana Arango (1998-2002), recurrieron a sociedades financieras opacas, seg¨²n revelan los Papeles de Pandora, una investigaci¨®n global coordinada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci¨®n (ICIJ), en la que particip¨® EL PA?S y en la que la alianza editorial El Espectador-CONNECTAS ha liderado la investigaci¨®n en Colombia.

La vida de Gaviria y Pastrana ha estado intensamente ligada a la pol¨ªtica, incluso una vez abandonado el poder presidencial. Los dos exmandatarios tocaron a las puertas de la opacidad financiera cuando ya hab¨ªan dejado la Casa de Nari?o. Gaviria constituy¨® en 2010 con uno de sus hermanos y otros socios una sociedad en Panam¨¢ con la que pas¨® a controlar una firma colombiana relacionada con el sector de los hidrocarburos. En el caso del expresidente Pastrana, la investigaci¨®n muestra c¨®mo el pol¨ªtico conservador pudo mantener en el anonimato una sociedad offshore en Panam¨¢ y administrar desde ah¨ª parte de su patrimonio familiar. Este tipo de sociedades, radicadas en pa¨ªses distintos del domicilio fiscal de sus administradores, son legales siempre que el propietario las declare all¨ª donde resida; el problema comienza, a ojos de las autoridades, cuando lo que se busca en estos pa¨ªses es anonimato y nula tributaci¨®n.

Pastrana, que tiene ciudadan¨ªa honor¨ªfica espa?ola desde 2018, solicit¨® en diciembre de 2016, como se desprende de uno de los documentos filtrados, vincular la sociedad paname?a Vanguard Investment Inc. a una cuenta bancaria en Estados Unidos con ¡°activos l¨ªquidos financieros¡± calculados en 600.000 d¨®lares, a pesar de que su capital autorizado era ¨²nicamente de 10.000 d¨®lares. Con el movimiento, el capital de esa cuenta en el exterior se puso a nombre de la compa?¨ªa paname?a. Esa es la primera vez que el nombre de Pastrana aparece vinculado a la sociedad offshore.

La due?a del 100% de las acciones de la sociedad paname?a desde el a?o 2005 es la compa?¨ªa colombiana Salatina Puyana y Cia. Sociedad en Comandita, seg¨²n ha confirmado el expresidente a las preguntas del ICIJ y la alianza editorial El Espectador-CONNECTAS. Los beneficiarios finales de esta estructura corporativa son Andr¨¦s Pastrana y su familia ¨Dsu esposa, Nohra Puyana¨D. De acuerdo con los certificados de la C¨¢mara de Comercio de Bogot¨¢, Salatina Puyana fue constituida en el mes de mayo de 2002, justamente cuando Pastrana se preparaba para dejar la presidencia.

Pastrana ha explicado que a partir de 2016, para cumplir con un cambio en la legislaci¨®n paname?a, ¡°las acciones al portador se tuvieron que convertir en acciones nominativas¡±, lo que lo oblig¨® a hacer el cambio en Vanguard Investment Inc. Hasta entonces, al amparo de la ley en Panam¨¢, resultaba imposible conocer el nombre de los beneficiarios de muchas compa?¨ªas, entre ellas la del expresidente.

El exmandatario ha explicado que el objetivo de estos movimientos en el extranjero era ¡°hacer inversiones colombianas en el exterior, tal y como consta en los registros de inversi¨®n ante el Banco de la Rep¨²blica¡±. ¡°Es decir, se buscaba convertir pesos en d¨®lares para internacionalizar un patrimonio¡±, a?ade.

En 2016, Pastrana segu¨ªa muy activo en pol¨ªtica y se convirti¨® en uno de los l¨ªderes del no en el plebiscito sobre los acuerdos de paz con las FARC, que se impuso por un estrech¨ªsimo margen en octubre de ese a?o. Despu¨¦s de entregarle el poder a ?lvaro Uribe (2002-2010), fue durante menos de un a?o su embajador en Washington, en 2005. Desde entonces se ha mantenido como una fuerza influyente en el Partido Conservador.

Las entidades tributarias de Estados Unidos y Colombia ¨Del IRS y la DIAN, respectivamente¨D han desarrollado convenios de informaci¨®n y se transmiten todo el tiempo datos sobre las personas naturales que tienen cuentas en Estados Unidos siendo residentes colombianas, y viceversa. Las empresas o transacciones offshore no implican en s¨ª mismas ning¨²n tipo de ilegalidad en la legislaci¨®n colombiana, aunque dificultan rastrear el origen del dinero, o saber si sus accionistas han declarado adecuadamente las acciones o recursos que les correspondan. Desde el a?o 2014, Colombia sac¨® a Panam¨¢ de la lista de para¨ªsos fiscales.

Pastrana asegura que Salatina Puyana y Cia. s¨ª ha declarado ante las autoridades fiscales colombianas la inversi¨®n en el exterior, as¨ª como los rendimientos desde que la efectu¨®. Debido a la reserva tributaria, no hay manera de acceder al registro de contribuyentes en Colombia para contrastar esos datos.

El expresidente sostiene, adem¨¢s, que ¡°nunca se ocult¨® la identidad de los directores, dignatarios y beneficiarios de Vanguard Investment Inc.¡±, pero su nombre solo se ha podido encontrar ahora que su solicitud hecha en 2016 ha salido a la luz.

C¨¦sar Gaviria Trujillo es el otro expresidente colombiano que aparece en las filtraciones. El actual director del Partido Liberal, al que siempre ha estado vinculada su carrera pol¨ªtica, ocup¨® la Casa de Nari?o de 1990 a 1994. Al terminar su mandato, fue elegido secretario general de la Organizaci¨®n de Estados Americanos (OEA). Regres¨® a Colombia en 2005, desde donde encabez¨® en distintos momentos a la tradicional fuerza pol¨ªtica. A diferencia de Pastrana, tuvo un papel protagonista en la derrotada campa?a por el s¨ª en el plebiscito por la paz de 2016.

Esta no es la primera vez que el expresidente se ve involucrado en una filtraci¨®n de documentos que lo relacionan con sociedades opacas. A trav¨¦s de una investigaci¨®n de la alianza editorial El Espectador-CONNECTAS en 2019, se descubri¨® que posee una empresa en las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, que a su vez es accionista de otra en Barbados.

Seg¨²n los documentos descubiertos en los Papeles de Pandora, Gaviria constituy¨® en el a?o 2010 junto a su hermano, Luis Fernando Gaviria, y otros socios la sociedad paname?a MC2 Internacional S.A., que se convirti¨® en la ¨²nica accionista de una sociedad colombiana con el mismo nombre, MC2 S.A.S. E.S.P. (las ¨²ltimas siglas indican que se trata de una empresa de servicios p¨²blicos).

La colombiana fue constituida en junio de 2005 por el hermano del expresidente, justo cuando Gaviria acababa de regresar al pa¨ªs despu¨¦s de sus a?os en Washington al frente de la OEA. En 2007, el mandatario entr¨® en la empresa, dedicada a negocios de gas natural y otros combustibles.

Con los a?os llegaron nuevos socios, pero C¨¦sar Gaviria se mantuvo como accionista mayoritario. Tan pronto fue constituida, la sociedad paname?a ¨Dque solo ten¨ªa 20.000 d¨®lares en su capital¨D pas¨® a ser la ¨²nica accionista de la colombiana, cuyo valor nominal de las acciones era de m¨¢s de 286.000 d¨®lares. La p¨¢gina web de MC2 Colombia, que en 2011 incluso internacionaliz¨® su negocio en Per¨², responde a la pregunta de Qui¨¦nes somos as¨ª: ¡°Somos una compa?¨ªa colombiana con m¨¢s de 14 a?os de experiencia en el sector del gas natural; brindamos soluciones energ¨¦ticas, que se transforman constantemente para atender los requerimientos del mercado y de nuestros clientes¡±.

El expresidente no respondi¨® a las preguntas del ICIJ, pero s¨ª lo hizo su hermano. Ante la mayor¨ªa de las cuestiones, Luis Fernando Gaviria dijo: ¡°De ser necesario o conveniente, la sociedad mencionada es quien debe dar respuesta frente a este asunto¡±. A la pregunta de si declar¨® los activos y actividades de estas empresas a las autoridades colombianas, indic¨®: ¡°La informaci¨®n financiera y tributaria de los ciudadanos colombianos est¨¢ amparada por la reserva documental¡±.