El Departamento del Tesoro suspende los requisitos de informaci¨®n de la BOI: qu¨¦ significa para las peque?as empresas

El Departamento del Tesoro ha anunciado que dejar¨¢ de aplicar los requisitos de informaci¨®n sobre la propiedad efectiva (BOI) a las empresas estadounidenses. La decisi¨®n lleg¨® el 3 de marzo tras meses de batallas legales y cr¨ªticas por parte de grupos de peque?as empresas y pol¨ªticos. Esta medida elimina la presentaci¨®n de informes para millones de peque?as empresas y desplaza el foco de la normativa exclusivamente a las empresas extranjeras.

La obligaci¨®n BOI se introdujo como parte de la Ley de Transparencia Corporativa (CTA), promulgada en 2021, para frenar las actividades financieras il¨ªcitas, incluido el blanqueo de capitales y la evasi¨®n fiscal. La ley obligaba a las empresas con menos de 20 empleados a comunicar informaci¨®n detallada sobre la propiedad a la Red de Ejecuci¨®n de Delitos Financieros (FinCEN). El informe obligaba a las empresas a revelar los nombres, direcciones, fechas de nacimiento e identificaci¨®n expedida por el gobierno de las personas que poseyeran al menos el 25% de la empresa.

El objetivo era crear una mayor transparencia en la propiedad de las empresas e impedir el uso de sociedades ficticias an¨®nimas con fines il¨ªcitos. Sin embargo, pronto surgi¨® la preocupaci¨®n por la complejidad del cumplimiento, los problemas de privacidad y la posible carga financiera para las peque?as empresas.

Reversi¨®n del Departamento del Tesoro

Este lunes el Departamento del Tesoro declar¨® que ya no aplicar¨ªa sanciones o multas asociadas con los requisitos de informaci¨®n de la BOI para las empresas estadounidenses. Inicialmente, se hab¨ªa fijado el 21 de marzo de 2025 como fecha l¨ªmite, con posibles multas de hasta 10.000 d¨®lares e incluso penas de prisi¨®n en caso de incumplimiento. Sin embargo, la ¨²ltima decisi¨®n del Tesoro no solo suspende la aplicaci¨®n, sino que tambi¨¦n propone cambios normativos para limitar el alcance de la obligaci¨®n de informar a las entidades extranjeras.

El secretario del Tesoro, Scott Bessent, declar¨®: ¡°La acci¨®n de hoy es parte de la audaz agenda del presidente Donald Trump para desencadenar la prosperidad estadounidense mediante el control de las duras regulaciones, en particular para las peque?as empresas que son la columna vertebral de la econom¨ªa estadounidense.¡±

?Qu¨¦ significa para las peque?as empresas?

Los propietarios de peque?as empresas ya no tendr¨¢n que preocuparse de presentar declaraciones de propiedad, lo que evitar¨¢ posibles multas, riesgos legales y cargas administrativas. Esto podr¨ªa ahorrar tiempo y recursos, sobre todo para las empresas muy peque?as que carecen de personal o conocimientos jur¨ªdicos para navegar por las complejas normas de cumplimiento. Sin embargo, la medida tambi¨¦n introduce incertidumbre: si en el futuro las administraciones o los tribunales reinstauran la obligaci¨®n de informar, las empresas podr¨ªan enfrentarse a nuevos plazos de cumplimiento.

Por ahora, el Departamento del Tesoro elaborar¨¢ un reglamento de emergencia para limitar oficialmente los requisitos de informaci¨®n de la BOI a las empresas extranjeras. Aunque esto supone un alivio inmediato para las peque?as empresas estadounidenses, las implicaciones m¨¢s amplias para la transparencia financiera y la aplicaci¨®n de la normativa siguen siendo inciertas.

Grupos como la Federaci¨®n Nacional de Empresas Independientes (NFIB) y la Asociaci¨®n Nacional de la Peque?a Empresa (NSBA) aplaudieron la decisi¨®n, calific¨¢ndola de victoria para los empresarios. ¡°Hoy es un buen d¨ªa para las peque?as empresas¡±, declar¨® Todd McCracken, presidente de la NSBA. ¡°Esta ley supon¨ªa una enorme carga para los creadores de empleo de Estados Unidos, con escaso impacto real en la prevenci¨®n de la delincuencia financiera¡±.

Otras organizaciones como Transparencia Internacional y la Iniciativa Kleptocracy del Instituto Hudson expresaron su preocupaci¨®n de que suspender la presentaci¨®n de informes BOI debilite los esfuerzos para combatir el crimen financiero. ¡°Esta decisi¨®n amenaza con convertir a Estados Unidos en un im¨¢n para los delincuentes extranjeros, desde los c¨¢rteles de la droga a los defraudadores, pasando por las organizaciones terroristas¡±, afirm¨® Scott Greytak, de Transparencia Internacional.

Mientras que los legisladores republicanos acogieron con satisfacci¨®n la decisi¨®n con el argumento que la norma BOI era una extralimitaci¨®n, algunos dem¨®cratas la criticaron. El senador dem¨®crata de Oreg¨®n Ron Wyden declar¨®: ¡°Trump est¨¢ dirigiendo su administraci¨®n en beneficio de los ricos delincuentes financieros. Esta medida es un regalo a sospechosos oligarcas rusos y a los blanqueadores de dinero, quienes tienen muchas razones para celebrar estos d¨ªas a Donald Trump¡±.