El asesor jur¨ªdico, principal implicado en las diligencias sobre el Banco Santander

Jos¨¦ Ignacio Ucl¨¦s, jefe de la Asesor¨ªa Jur¨ªdica del Banco Santander, figura como principal responsable del dise?o de las cesiones de cr¨¦ditos, as¨ª como de haber ocultado los datos y haber falseado contestaferros a los aut¨¦nticos titulares de las operaciones, en las diligencias abiertas por el juzgado de delitos monetarios en relaci¨®n con el Banco Santander. As¨ª se desprende de un auto dictado ayer por el titular de dicho juzgado, Miguel Moreiras.

En el mencionado auto tambi¨¦n se menciona que el presidente y el consejero delegado del banco, Emilio Bot¨ªn y Rodrigo Echenique, fueron informados por escrito en distintas fases por el propio Ucl¨¦s.La resoluci¨®n dictada ayer por el juez Moreiras detalla la mec¨¢nica operativa del banco en el asunto de las cesiones, una vez que en las diligencias abiertas han prestado declaraci¨®n m¨¢s de 50 directivos y empleados de la entidad, entre los que se encuentran el presidente y el consejero delegado.

El magistrado se?ala que Ucl¨¦s dise?¨® la operaci¨®n de cesi¨®n de cr¨¦ditos, que fue ofrecido por el banco a sus clientes como un producto fiscalmente opaco. Cuando la Inspecci¨®n de Hacienda requiri¨® al banco los datos relativos a esos contratos, la respuesta fue que no se dispon¨ªa de los datos centralizados y que Hacienda deb¨ªa recabarlos en cada caso en la oficina que hubiera intervenido. Seg¨²n el juez se trataba de ganar tiempo, como el propio Ucl¨¦s expuso al presidente del banco en una carta que le remiti¨® el 4 de febrero de 1991. En la carta se suger¨ªa la conveniencia de no contestar a la secretar¨ªa de Estado del Ministerio de Econom¨ªa ni facilitar informaci¨®n, para dar el adecuado respaldo a la "operativa espec¨ªfica". Adem¨¢s habr¨ªa que advertir a las oficinas en cuesti¨®n y al personal afectado para la oportuna "adopci¨®n de las medidas pertinentes".

El juez Moreiras atribuye a las expresiones "espec¨ªfica operativa" y "adopci¨®n de medidas pertinentes" el significado de que se deb¨ªa avisar a los clientes que sus datos iban a ser proporcionados a Hacienda, y que si ello no les interesaba, el banco les proporcionar¨ªa nuevos impresos en blanco para formalizar por escrito las operaciones que esta vez estar¨ªan firmadas por testaferros.

Los datos de los nuevos titulares son los que facilit¨® el banco a la inspecci¨®n tributar¨ªa. Se trataba de personas a quienes por estampar su firma pagaban entre 30.000 y 500.000 pesetas, o hab¨ªan fallecido o hac¨ªa varios a?os que no resid¨ªan en Espa?a.

El auto del juez, que mantiene la libertad bajo fianza de dos millones de pesetas para Ucl¨¦s, precisa que ¨¦ste "no s¨®lo incit¨® a proporcionar a la Hacienda P¨²blica datos falsos sobre operaciones financieras con trascendencia tributar¨ªa, sino que para que no pudieran sospechar los inspectores de Hacienda que el Banco Santander dispon¨ªa de la informaci¨®n requerida, que previamente hab¨ªa negado, propuso que se tranquilizara a los clientes del banco asegur¨¢ndoles que no dar¨ªan sus datos personales"

Esa conducta revela, seg¨²n el juez, una decidida y consciente voluntad de facilitar a determinados clientes la posibilidad de defraudar a Hacienda, lo que denota una actitud excepcionalmente contumaz de Ucl¨¦s.