La Audiencia juzgar¨¢ a Bot¨ªn por las cesiones de cr¨¦dito del Santander

La Audiencia Nacional sentar¨¢ en el banquillo al presidente del Grupo Santander, Emilio Bot¨ªn, y a otros tres ex directivos de esta entidad por el caso de las cesiones de cr¨¦dito, as¨ª como a 28 clientes del banco que adquirieron este producto financiero. As¨ª lo ha comunicado hoy la juez Teresa Palacios en un auto contra el que no cabe recurso.

El documento judicial acuerda la apertura de juicio oral contra Bot¨ªn, el ex consejero Rodrigo Echenique, as¨ª como a los directivos Jos¨¦ ignacio Ucl¨¦s y Ricardo Alonso Clavel, a los que reclama una responsabilidad conjunta de 84,9 millones de euros. La juez Palacios les acusa de un delito continuado de falsedad en documento oficial, tres delitos continuados de falsedad en documento mercantil y otros 30 contra la Hacienda P¨²blica.

El Santander comercializ¨® contratos de cesi¨®n de nuda propiedad de cr¨¦ditos o "cesi¨®n de cr¨¦ditos" entre los a?os 1987 y 1991. Estos productos permit¨ªan a los clientes del banco evitar el pago de las retenciones a Hacienda, que supon¨ªan entre el 20% y el 25% del capital depositado. Entre estos a?os, el Santander hizo cerca de 45.000 operaciones y capt¨® unos 2.400 millones de euros, lo que pudo suponer para Hacienda un fraude de unos 43 millones de euros. La investigaci¨®n contra el SCH empez¨® cuando se descubri¨® que el banco proporcion¨® a Hacienda un listado de clientes que hab¨ªan utilizado estos instrumentos que conten¨ªa algunos titulares ficticios.

El Banco Santander Central Hispano (SCH) ha mostrado su "total disconformidad" con el auto de apertura de juicio oral contra su presidente por el caso de las cesiones de cr¨¦dito, y ha recordado que la Audiencia Nacional ya ha fijado la legalidad de estos productos.

En un comunicado, la entidad financiera recuerda que "la Sala de lo Penal de la Audiencia Nacional reconoci¨® en su auto de 23 de junio de 2003 que la comercializaci¨®n de este producto se desarroll¨® dentro de la m¨¢s estricta legalidad", por lo que el SCH considera que "ning¨²n reproche delictivo le es imputable por este concepto".

El banco reitera la "absoluta legalidad de todas sus actuaciones en los hechos investigados" y critica la "falta de legitimaci¨®n" de la acusaci¨®n popular que impulsa este caso.

Finalmente, recuerda que tanto el abogado del Estado, en representaci¨®n de la Agencia Estatal Tributaria, como el Ministerio Fiscal, han pedido en varias ocasiones el sobreseimiento de la causa abierta contra el banco.

En julio de 2002 la juez Palacios desestim¨® el recurso presentado por el fiscal Eduardo Fungairi?o en el caso de las cesiones, viendo indicios de culpabilidad en la actuaci¨®n de la c¨²pula del Santander y dejando abierta la v¨ªa para un juicio oral. A pesar de que la instructora admiti¨® entonces el argumento del banco de que las cesiones eran l¨ªcitas desde el punto de vista mercantil, en su opini¨®n, la vertiente tributaria era lo que daba sentido al producto, ya que precisamente se dej¨® de comercializar cuando en julio de 1989 un decreto ley las "someti¨® expresamente a retenci¨®n tributaria". Casi un a?o despu¨¦s, la Sala de lo Penal de la Audiencia autoriz¨® a la juez Teresa Palacios a abrir juicio oral contra el Bot¨ªn y los ex directivos de la entidad, aunque rebaj¨® de 138 a 38 los delitos fiscales cometidos al comercializar las cesiones de cr¨¦dito.

Con la apertura de juicio oral ya ser¨¢n dos las causas que afronta Emilio Bot¨ªn, presidente del SCH, ya que adem¨¢s est¨¢ acusado en el caso de las prejubilaciones, instruido tambi¨¦n por la juez Teresa Palacios. Este caso est¨¢ pendiente de que se fije la fecha.

La reacci¨®n de las acusaciones particulares

El diputado de Iniciativa per Catalunya Verds (ICV), Joan Herrera, ha indicado que el auto de la juez Palacios "es una demostraci¨®n de que se puede hacer justicia pese a las interferencias judiciales de los poderosos". Iniciativa per Catalunya, seg¨²n su diputado, "ha suplido" en el caso de las cesiones de cr¨¦dito "la funci¨®n del Abogado del Estado y del Fiscal" pues se person¨® en 1998 como acusaci¨®n particular en la Audiencia Nacional.

La otra acusaci¨®n particular, la Asociaci¨®n para la Defensa de Inversores y Clientes (ADIC), no quiso hacer comentarios.