La UE se?ala las rendijas por las que se cuela el fraude fiscal y el dinero sucio

No son solo los para¨ªsos fiscales. Los recientes esc¨¢ndalos sobre blanqueo de capitales en Dinamarca, Holanda o Malta han puesto de manifiesto que tras la aparente solidez de la legislaci¨®n financiera europea se esconden multitud de puertas traseras, pasillos y corredores por las que se desliza tambi¨¦n el crimen financiero. Un contundente informe aprobado este martes por el Parlamento Europeo traza un mapa de todas las rendijas por las que se escapan al menos 200.000 millones de euros anuales. Para sellarlas, entre otras medidas, el documento propone la creaci¨®n de una fuerza policial y una unidad de inteligencia europeas.

La comisi¨®n especial de delitos financieros, conocida como TAX3, se cre¨® tras los sucesivos esc¨¢ndalos masivos de evasi¨®n fiscal que han ido destapando varios medios de comunicaci¨®n, a los que se han sumado los recientes casos del dan¨¦s Danske Bank, el holand¨¦s ING o el Malta¡¯s Pilatus Bank. Sus trabajos han culminado en un informe adoptado por 505 votos a favor, 63 en contra y 87 abstenciones en el que carga, adem¨¢s, contra siete socios de la Uni¨®n Europea (B¨¦lgica, Chipre, Hungr¨ªa, Irlanda, Luxemburgo, Malta y Holanda) por tener ¡°rasgos de para¨ªsos fiscales¡± y favorecer una planificaci¨®n fiscal.

Estos son algunos de los agujeros que critica el informe respaldado por la Euroc¨¢mara.

Competencia fiscal. Seg¨²n los c¨¢lculos m¨¢s conservadores, la llamada planificaci¨®n agresiva, que consiste en buscar las rendijas de los sistemas tributarios europeos para reducir la factura fiscal, supone la p¨¦rdida de entre 50.000 y 70.000 millones de euros anuales a la UE, equivalentes al 17% de la cantidad que ingresan sus socios por el Impuesto de Sociedades. El documento pone de relieve que el tipo de efectivo, de hecho, se ha reducido desde una media del 32% en el a?o 2000 al 21,9% en 2018 y llama a cerrar filas con Francia, que ha propuesta el concepto de la ¡°tributaci¨®n m¨ªnima¡± como una de sus prioridades durante su presidencia del G-7. Las pr¨¢cticas de los gigantes tecnol¨®gicos han agravado la situaci¨®n, por lo que el informe critica que Dinamarca, Finlandia, Irlanda y Suecia hayan bloqueado la creaci¨®n de la tasa digital.

Sociedades pantalla. El informe llama a los pa¨ªses miembros y a identificar a los due?os de las letterbox companies (sociedades pantalla o empresas-buz¨®n) y a fijar medidas para impedir las relaciones comerciales con ellas. Se trata de compa?¨ªas que est¨¢n situadas en una jurisdicci¨®n solo para prop¨®sitos de evasi¨®n fiscal y sin presencia econ¨®mica significativa. El documento, en este punto, resalta el ¡°elevado nivel¡± de flujos inversores que se canalizan a trav¨¦s de instrumentos especiales en siete pa¨ªses (B¨¦lgica, Chipre, Hungr¨ªa, Irlanda, Luxemburgo, Malta y Holanda), por lo que llama a la Comisi¨®n Europea a evaluar el papel que juegan estas entidades de prop¨®sito especial.

IVA. El informe recuerda que alrededor de 60.000 millones de euros, seg¨²n la Europol, se esfuman cada a?o en concepto de impuesto sobre el valor a?adido (IVA) por las operaciones transfronterizas en la UE. Dada la importancia de ese tributo en los presupuestos nacionales, subraya la necesidad de armonizar las reglas sobre el IVA a nivel europeo. Asimismo, aplaude que la Comisi¨®n Europea haya abierto expedientes infractores a Chipre, Grecia, Malta, Italia y la Isla de Man (Reino Unido) en relaci¨®n a las deducciones de IVA por la compra de yates y jets privados.

Visados de oro. El Parlamento Europeo es contundente al respecto: pide a los pa¨ªses miembros acabar con los visados de oro. Varios pa¨ªses de la UE, entre ellos Espa?a, ofrecen permisos de residencia a extranjeros a cambio de una inversi¨®n inmobiliaria o la compra de deuda p¨²blica. Algunos incluso dan directamente la ciudadan¨ªa. La Euroc¨¢mara estima que hasta ahora al menos 6.000 personas tienen ya la ciudadan¨ªa de un pa¨ªs de la UE y m¨¢s de 100.000 se han beneficiado de los permisos de residencia. Recientemente, la Comisi¨®n advirti¨® de los riesgos de seguridad que ambas pr¨¢cticas supon¨ªan para la UE.

Zonas francas. El documento adoptado por el Parlamento Europeo estima que en la UE hay m¨¢s de 80 zonas francas en las que los bienes de terceros pa¨ªses pueden introducirse libres de impuestos, otras cargas y medidas de control policial. A su juicio, los puertos no deber¨ªan ser una suerte de para¨ªsos fiscales, por lo que pide a la Comisi¨®n un an¨¢lisis sobre el posible papel de esas zonas en la evasi¨®n fiscal.

Amnist¨ªas fiscales. El Parlamento Europeo admite que estas medidas se han podido adoptar para cerrar agujeros presupuestarios, pero advierte de que pueden servir para animar a los residentes a evadir impuestos y esperar a una pr¨®xima amnist¨ªa fiscal. Por ello, el informe pide a la Comisi¨®n un examen de todos esos procesos iniciados en el seno de la UE en los ¨²ltimos a?os.

Blanqueo de capitales. Es uno de los grandes quebraderos de cabeza de la Comisi¨®n Europea, que ha visto c¨®mo los Veintiocho le tumbaban su lista sobre pa¨ªses que favorecen el blanqueo de capitales y el crimen organizado. El Parlamento Europeo estima que por los circuitos financieros comunitarios circulan 110.000 millones de euros anuales para actividades il¨ªcitas. El informe se?ala varios bancos vinculados con dinero procedente de Rusia: Danske Bank, Swedbank AB, Nordea Banck Abp, ING, Credit Agricole, Deustche Bank¡­ El informe reclama m¨¢s cooperaci¨®n comunitaria a trav¨¦s de una polic¨ªa y una unidad que se dedique a los delitos financieros en la UE.

Protecci¨®n de periodistas y filtradores. La Comisi¨®n TAX3 reclama que se proteja a los periodistas y a los llamados whistleblowers o filtradores, en especial despu¨¦s del asesinato de la periodista Daphne Caruana Galizia, que hab¨ªa estado investigando casos de corrupci¨®n pol¨ªtica en Malta.