Los hechos fraudulentos admitidos por la pareja de Ayuso, que declara este lunes ante la jueza

La batalla, seg¨²n Isabel D¨ªaz Ayuso, se dirime entre una Fiscal¨ªa al servicio de Pedro S¨¢nchez y un ¡°novio¡± v¨ªctima de una ¡°cacer¨ªa¡± pol¨ªtica. Desde hace dos meses, la presidenta madrile?a y su equipo han tratado de que el relato sobre el presunto fraude fiscal de 350.000 euros de su pareja gire en esos t¨¦rminos. Esa tensi¨®n volver¨¢ al primer plano este lunes a las 10.00, cuando su pareja, Alberto Gonz¨¢lez Amador, declare en los juzgados de plaza de Castilla por primera vez ante la jueza del Juzgado n¨²mero 19 de Instrucci¨®n, Mar¨ªa Inmaculada Iglesias. Pero antes de que estallara el caso, y el nivel de decibelios, la investigaci¨®n de Hacienda hab¨ªa seguido su curso de manera sigilosa, ordenada e implacable.

Entre el 12 de mayo de 2022 y el 23 de enero de este a?o, el equipo de la inspectora M. entrevist¨® a Gonz¨¢lez Amador y a sus colaboradores, revis¨® sus movimientos bancarios y pidi¨® informaci¨®n fiscal a terceros pa¨ªses. Es bien conocido el correo del 2 de febrero del abogado de Gonz¨¢lez Amador admitiendo que ¡°ciertamente se han cometido dos delitos contra la Hacienda¡±. Pero antes, la pareja de la presidenta ya admiti¨® en varias ocasiones los hechos por los que era investigado. Le pillaron in fraganti y no ten¨ªa escapatoria.

El caso estall¨® el 12 de marzo, cuando elDiario.es desvel¨® que la Fiscal¨ªa hab¨ªa denunciado a la pareja de Ayuso. Gonz¨¢lez Amador est¨¢ acusado de defraudar 350.951 euros en las declaraciones del impuesto de sociedades 2020 y 2021 de su sociedad Maxwell Cremona, una consultora del sector de los sellos de calidad empresarial. Adem¨¢s de ¨¦l, citado a las 10.00, la jueza ha pedido que comparezcan cuatro colaboradores del supuesto fraude investigados por elaborar 17 facturas falsas destinadas a rebajar la carga fiscal de Gonz¨¢lez Amador. El lunes declarar¨¢ a las 12.00 el empresario mexicano Maximiliano Eduardo Niederer y el martes lo har¨¢n tres vecinos del pueblo sevillano de Arahal, Agust¨ªn Carrillo Saborido (10.00), David Herrera Lobato (11.00) y Jos¨¦ Miguel Carrillo Saborido (12.00).

Cuando el caso sali¨® a la luz, el PP y el Gobierno de la Comunidad de Madrid se emplearon a fondo para defender a Gonz¨¢lez Amador. El equipo de la presidenta filtr¨® el 13 de marzo al diario El Mundo, y luego a otros medios, un presunto acuerdo entre la Fiscal¨ªa y Gonz¨¢lez Amador para evitar el juicio. Miguel ?ngel Rodr¨ªguez, conocido como MAR y jefe de gabinete de Ayuso, difundi¨® despu¨¦s a trav¨¦s de sus redes sociales esta informaci¨®n, y a?adi¨® que el fiscal encargado del caso recibi¨® ¡°¨®rdenes de arriba para retirar la propuesta de acuerdo... todo sucio¡±.

Al d¨ªa siguiente, la Fiscal¨ªa Provincial de Madrid, a trav¨¦s de una nota p¨²blica y escueta, explicaba que fue al rev¨¦s, que el abogado de Gonz¨¢lez Amador se dirigi¨® el 2 de febrero de 2023 por correo electr¨®nico a la Fiscal¨ªa proponiendo un pacto y reconociendo los hechos delictivos que se atribu¨ªan a su cliente. Es decir, el correo enviado por MAR era parte de una cadena. Ese intento de aclaraci¨®n de la Fiscal¨ªa le ha valido a la pareja de Ayuso para querellarse por revelaci¨®n de datos confidenciales.

Con ese resquicio busca ahora anular el caso, pero antes Gonz¨¢lez Amador no hab¨ªa tenido m¨¢s remedio que bajar los brazos. Ante la Fiscal¨ªa hab¨ªa aceptado ¡°¨ªntegramente¡± el fraude fiscal, ocho meses de c¨¢rcel y pagar 520.000 euros. Y ante Hacienda, no pudo desmentir unas pruebas palmarias. Estos son los hechos admitidos por Gonz¨¢lez Amador durante la investigaci¨®n de la Agencia Tributaria:

El primer negocio ficticio

La primera de las facturas sospechosas es un supuesto pago de 620.000 euros en 2020 a una empresa mexicana, MKE. Ese a?o Maxwell Cremona hab¨ªa multiplicado por seis sus ingresos gracias a que intermedi¨® en una compraventa de mascarillas por dos millones de euros. Ese aparente gasto en M¨¦xico, tan elevado, era muy conveniente porque le permit¨ªa reducir considerablemente la carga fiscal por esa ganancia extraordinaria.

La pareja de Ayuso aseguraba que hab¨ªa pagado a MKE para que le ayudase a encontrar clientes de productos sanitarios en las administraciones p¨²blicas mexicanas, pero cuando Hacienda indag¨®, descubri¨® que esa compa?¨ªa mexicana se dedicaba a una actividad sin relaci¨®n alguna con la medicina: exportaba a Estados Unidos leche, pasta y hortalizas.

Poco despu¨¦s de comenzar la investigaci¨®n, Gonz¨¢lez Amador present¨® ante Hacienda su contrato con MKE y la factura por 620.000 euros, pero ninguna prueba de pago. Cuando Hacienda se lo reclam¨®, el 12 de julio de 2022, ¨¦l admiti¨® que nunca se produjo esa transacci¨®n. ¡°Finalmente, no hubo acuerdo ni pago de la factura¡±, dijo, y a?adi¨® que esa factura la incluy¨® en la contabilidad de Maxwell porque se supon¨ªa que era un anticipo por proyectos que se iban a realizar ¡°en el muy corto plazo¡±. ¡°No se realiza el pago de modo inmediato¡±, explic¨®, ¡°puesto que no exist¨ªa un proyecto cerrado y se esper¨® un per¨ªodo prudencial para ver si estos finalmente se materializaban¡±.

El investigado quiso hacer creer que en 2020 hab¨ªa cometido un error contable y que pretend¨ªa anular esa factura en el ejercicio fiscal de 2022, dos a?os despu¨¦s, pero Hacienda no lo acept¨®, destacando que esa anulaci¨®n se produc¨ªa precisamente en el momento en que fue descubierto. ¡°Es el propio obligado tributario quien reconoce la falta de realidad de los servicios prestados por la mercantil¡±, destac¨® el informe enviado a Fiscal¨ªa, ¡°lo que impl¨ªcitamente supone el reconocimiento de la b¨²squeda y utilizaci¨®n de facturas falsas o falseadas para reducir la tributaci¨®n que le hubiera correspondido¡±.

Hacienda tambi¨¦n interrog¨® al supuesto representante de MKE que firm¨® el contrato, Maximiliano Niederer. El 24 de abril de 2023, personado ante la sede de la Agencia Tributaria, Niederer admiti¨®: ¡°No conozco a esta empresa y no he sido ni soy representante de ella¡±. El 16 de mayo, Niederer se arrepinti¨® de esa declaraci¨®n y envi¨® un escrito en el que dec¨ªa que s¨ª conoc¨ªa la empresa, pero que por un error aparec¨ªa su nombre y firma en el contrato.

Un patr¨®n que se repite

Hacienda descubri¨® otro gasto sospechoso de importe elevado en la liquidaci¨®n de 2021 de Maxwell. Se trata de un supuesto pago de 922.585 euros a una sociedad de Costa de Marfil, Gayani, dedicada a la compraventa de caf¨¦ y cacao. El objeto de ese abono era la apertura del mercado sanitario en Costa de Marfil y una comisi¨®n por la venta de vacunas covid al ministerio de Salud de ese pa¨ªs africano. Gonz¨¢lez Amador, describi¨® a Hacienda una operaci¨®n enrevesada en la que meti¨® tambi¨¦n a otras tres empresas (la vasca DBT, la gallega Mape y la andaluza Tec Pharma Europe).

Gonz¨¢lez Amador conoci¨® el 19 de julio de 2021 que Pharma Tec, la empresa que finalmente se presenta al concurso (y para la que supuestamente hizo la mediaci¨®n en colaboraci¨®n con Gayani), hab¨ªa perdido. Sin embargo, el 10 de octubre de 2021 incluy¨® la factura de Gayani como gasto deducible en las cuentas que present¨® al a?o siguiente en su liquidaci¨®n del Impuesto de Sociedades 2021.

Durante meses, la Agencia Tributaria pidi¨® explicaciones por las dudas sobre si ese pago tan cuantioso se hizo realmente. Hay petici¨®n de aclaraciones entre el 21 de diciembre de 2022 y el 8 de mayo de 2023, cuando finalmente Gonz¨¢lez Amador contest¨® que no ten¨ªa m¨¢s explicaciones porque ya las hab¨ªa dado antes.

En este caso, la Agencia destac¨® el cambio de versi¨®n. Primero la pareja de Ayuso hab¨ªa afirmado que la factura se incluy¨® el 10 de octubre de 2021 porque la licitaci¨®n estaba recurrida, un extremo que desminti¨® la empresa licitadora, Tec Pharma. Gonz¨¢lez Amador rectific¨® su versi¨®n y como hab¨ªa hecho en el caso de MKE, volvi¨® a afirmar que ten¨ªa pensado anularla, tambi¨¦n casualmente despu¨¦s de ser descubierto. ¡°Meses despu¨¦s se confirma que la operaci¨®n no va a ser finalmente realizada y se decide anularla en el ejercicio 2022¡å, aleg¨®. La Agencia concluy¨® que est¨¢ ante un patr¨®n de comportamiento que busca defraudar. Casualmente, la persona que colabor¨® con ¨¦l en la emisi¨®n de esta factura fue de nuevo el mexicano Niederer.

Nuevos colaboradores

Junto a Gonz¨¢lez Amador, la justicia tambi¨¦n investiga a tres sevillanos que tienen entre 34 y 55 a?os. Los tres viven en Arahal, un municipio de 20.000 vecinos a 45 minutos en coche de Sevilla. La pareja de la presidenta Ayuso recibi¨® facturas falsas o falseadas de seis empresas de dicha localidad por 180.395 euros. El sevillano David Herrera Lobato regenta una gestor¨ªa en el pueblo con 18 empresas a su nombre. Y los hermanos Jos¨¦ Miguel Carrillo, camarero, y Agust¨ªn Carrillo, panadero, otras seis. Los tres est¨¢n acusados de los mismos delitos que Gonz¨¢lez Amador.

Maxwell supuestamente reclut¨® a estos empresarios para hacer trabajos de consultor¨ªa en Quir¨®n Prevenci¨®n, parte del grupo Quir¨®n, el gigante de la sanidad privada. Se trataba de asesoramiento en ¨¢mbitos como certificados de calidad, planes medioambientales, b¨²squeda de locales o planes de limpieza y acceso a obras. En realidad, tanto Herrera como los hermanos Carrillo carecen de cualificaci¨®n alguna para estas tareas. ¡°Yo qu¨¦ voy a conocer a ese hombre. Lo que me hac¨ªa falta. Pensaba que [Ayuso] estaba soltera¡±, contaba uno de ellos a EL PA?S en Arahal el pasado marzo. Gonz¨¢lez Amador firm¨® facturas falsas con estas empresas sevillanas para reducirse sus impuestos tributarios, seg¨²n Hacienda.

Durante la investigaci¨®n con la Agencia Tributaria, el propio Gonz¨¢lez Amador reconoce expresamente que ¡°de estas facturas por las que me pregunta no existe intermediaci¨®n alguna ni obra¡±. Es decir, que, seg¨²n Hacienda, son falsas.

Sociedad pantalla

Gonz¨¢lez Amador tambi¨¦n admiti¨® ante Hacienda que en 2021 declar¨® haber hecho unos trabajos para Quir¨®n Prevenci¨®n con una sociedad pantalla, vac¨ªa por completo de contenido. Se trata de Masterman & Whitaker, una mercantil reci¨¦n comprada por el investigado. En realidad, los servicios los prest¨® su empresa principal, Maxwell Cremona, que s¨ª ten¨ªa empleados, a diferencia de esta otra.

Maxwell estaba contratada desde 2018 para prestar servicios de consultor¨ªa estrat¨¦gica y organizacional a Quir¨®n Prevenci¨®n, pero en 2021, Gonz¨¢lez Amador cede ese contrato a Masterman. Supuestamente, Gonz¨¢lez Amador lo hac¨ªa porque Maxwell carec¨ªa de medios suficientes, pero cuando Hacienda hizo sus pesquisas, el 25 de noviembre de 2022, descubri¨® que realmente Masterman carec¨ªa de medios personales y materiales. ¡°En el ejercicio 2021 ¨²nicamente presta servicios en la empresa su Administrador ?nico Don Alberto Gonz¨¢lez Amador y no existen profesionales colaboradores externos ni personal contratado¡±, contest¨® la compa?¨ªa, que a?adi¨® que realmente los servicios los prest¨® ¡°el equipo de Maxwell¡±. En el listado de medios materiales de la compa?¨ªa, la pareja de Ayuso enumer¨®: un par de equipos de depilaci¨®n l¨¢ser, otro de remodelaci¨®n corporal y un port¨¢til. Esta declaraci¨®n es clave para Hacienda, que lo ve como un reconocimiento expreso del fraude.

?Tiene informaci¨®n? Escriba a los autores a fpeinado@elpais.es y mviejo@elpais.es

Suscr¨ªbete aqu¨ª a nuestra newsletter sobre Madrid, que se publica cada martes y viernes.