Gu¨ªa para hacer los ¡®taxes¡¯: estos son los documentos que necesitar¨¢

Lo mejor para no perder la cabeza ¡ªni una deducci¨®n¡ª es hacer una lista y organizarse antes de rellenar los taxes. Para hacer los impuestos va a necesitar una serie de datos y documentos referente a sus ingresos y gastos, algunos relacionados con las deducciones que tenga posibilidad de hacer. ?Cu¨¢ntos documentos? Depende de las circunstancias financieras de cada uno. La carpeta con los documentos de un trabajador por cuenta propia que tenga varios empleadores va a ser mucho m¨¢s voluminosa que la de quien est¨¦ en la plantilla de una empresa. Tambi¨¦n ser¨¢ m¨¢s voluminosa la lista de quien tiene hijos, una hipoteca o ingresos por una renta adem¨¢s del trabajo, por ejemplo.

Pero para empezar por lo m¨¢s b¨¢sico, la web de H&R Block recuerda que lo primero que se tiene que tener en orden es la informaci¨®n personal:

• El n¨²mero del seguro social o el ITIN (N¨²mero de Identificaci¨®n del Contribuyente).
• El nombre completo de la pareja en un matrimonio junto con los n¨²meros del seguro social o ITIN adem¨¢s de la fecha de nacimiento.
• El pin de protecci¨®n de identidad si se le ha dado uno propio, a la pareja o un dependiente por el IRS.
• Los datos de la cuenta de cheques, incluido el necesario para recibir el reembolso mediante dep¨®sito directo o para pagar lo que se debe si es el caso.

En cuanto a los datos financieros, lo m¨¢s importante es el que describe los ingresos. Estos documentos son los formularios W2 y/o 1099.

El W2 es un formulario del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en ingl¨¦s) en el que se detallan los salarios pagados a empleados y los impuestos que han sido retenidos. Los empleadores deben completar ese formulario para cada trabajador de la empresa, quienes lo deben recibir antes del 31 de enero. Si empez¨® 2024 trabajando para una empresa y lo acab¨® en otra, recibir¨¢ dos W2.

Los formularios 1099 informan de ingresos que no llegan por una relaci¨®n con un empleador en el sentido legal de la palabra. Pueden ser para quienes trabajan como contratistas de una organizaci¨®n, pero tambi¨¦n, por ejemplo, royalties o ganancias por juegos de azar.

Lisa Greene-Lewis, experta de TurboTax, explica que se tendr¨¢ un formulario 1099-NEC si se ha sido autoempleado o trabajado en el sector gig. En caso de que se hayan recibido pagos procesados por una organizaci¨®n tercera como Venmo o PayPal, el formulario es el 1099-K. ¡°Recibir¨¢ un formulario 1099-NEC si ingres¨® 600 d¨®lares o m¨¢s, pero incluso si no lo recibe est¨¢ obligado a reportar ingresos netos a partir de 400 d¨®lares¡±, explica Greene-Lewis.

¡°El umbral de reporte para el formulario 1099-K ha seguido cambiando¡±, a?ade la experta. ¡°El IRS aprob¨® un umbral m¨¢s bajo de m¨¢s de 600 d¨®lares, pero el a?o fiscal 2024 es un per¨ªodo de transici¨®n, por lo que el umbral de reporte es de 5.000. Sin embargo, algunos procesadores de pago de terceros podr¨ªan emitirlos por montos menores¡±, aclara. Tenga toda su facturaci¨®n al d¨ªa y ordenada.

Puede que tambi¨¦n reciba otro formulario 1099, el INT, que reporta los intereses de los ahorros. En a?os de bajas tasas de inter¨¦s no demasiado frecuentes, algo m¨¢s en el 2024 en el que las cuentas han rendido algo m¨¢s. Si se recibe dinero de inversi¨®n tambi¨¦n hay otros 1099.

Si se es pensionista y se reciben distribuciones de los planes de ahorro, Greene-Lewis explica que ser¨¢ necesario el formulario 1099-R.

La experta de Turbo Tax recuerda no perder de vista los documentos por gastos deducibles como por empleo, los intereses de la hipoteca (formulario 1098) en caso de que se tenga una casa en propiedad y los referentes a los impuestos pagados por ella.

Si se es un freelance o autoempleado, se tienen que aportar recibos del costo del negocio que se tenga y gastos que se hagan por motivos de negocios o trabajo, desde los boletos de avi¨®n o tren hasta equipamiento como computadoras o cualquier tipo de hardware o software que se tenga.

Si tiene hijos no olvide tampoco los documentos para gastos deducibles. ¡°Tenga al d¨ªa la informaci¨®n de la guarder¨ªa o de los campamentos de verano, ya que se pueden obtener cr¨¦ditos por cuidado de dependientes e hijos con un l¨ªmite de 1.050 d¨®lares en caso de un hijo y 2.100 en caso de dos o m¨¢s¡±, explica Greene-Lewis. Adem¨¢s, hay que tener el n¨²mero correcto del seguro social o ITIN de los hijos porque, como se recuerda en TurboTax, el cr¨¦dito fiscal por hijo menor de 17 a?os es de 2.000 d¨®lares y el cr¨¦dito por ingresos de trabajo (EIC) puede llegar a 7.830 en el caso de que se tengan tres hijos.

Para los estudiantes en la universidad tambi¨¦n hay respiro. Se recibir¨¢ el formulario 1098-T sobre los pagos de educaci¨®n para poder reclamar cr¨¦ditos como el American Opportunity (2.500 por estudiante en los cuatro a?os de universidad) o el Lifetime Learning de 2.000 por declaraci¨®n en caso de costos de cursos distintos a los cuatro a?os universitarios.

Y cuando se presenta la declaraci¨®n de impuestos, todos esos documentos, as¨ª como la copia de lo enviado al IRS, deben guardarse. Como regla general, explica Greene-Lewis, han de guardarse todos los documentos un m¨ªnimo de tres a?os tras la declaraci¨®n, de acuerdo con el plazo de prescripci¨®n del IRS. En el caso de cuentas de retiro, hay que guardar estos documentos durante siete a?os despu¨¦s de que se hayan retirado todos los fondos completamente. ¡°Los registros relacionados con bienes (incluyendo acciones y equipos) deben conservarse hasta que expire el per¨ªodo de prescripci¨®n de tres a?os correspondiente al a?o fiscal en el que vendi¨® el bien y lo declar¨® en su declaraci¨®n de impuestos¡±.

?Qu¨¦ pasa si no tiene todos los documentos?

Si no recibe el W2, p¨ªdalo a su empleador o b¨²squelo en la web de pagos de su empresa. TurboTax tiene acuerdos con proveedores de pagos e instituciones financieras para importar esos documentos. Tambi¨¦n se pueden solicitar transcripciones de documentos al IRS.