Los bancos ofrecen seguros de prima ¨²nica para mantener oculto el dinero negro

Algunos bancos han logrado al fin encontrar la v¨ªa que ven¨ªan buscando desde hace un a?o para mantener dentro de su sistema el dinero negro que ten¨ªan y que tem¨ªan que se les fuera a pagar¨¦s del Tesoro, que gozan de opacidad fiscal. El seguro de prima ¨²nica es el camino elegido para eludir la acci¨®n inspectora del fisco. Algunos bancos han protestado en la Asociaci¨®n Espa?ola de Banca Privada (AEB) por estas pr¨¢cticas, pero se sabe que el mecanismo no s¨®lo es aceptado, sino que estudian su puesta en pr¨¢ctica de forma inmediata.

Desde que a principios del verano del pasado a?o entr¨® en vigor la ley de fiscalidad de determinados activos financieros las entidades financieras, bancos y cajas, han estudiado cu¨¢l era el camino para "cumpliendo la ley, eludir las obligaciones de informaci¨®n que se impon¨ªan". Han tardado casi un a?o pero al final han encontrado el hueco por el que pueden garantizar a sus depositantes una opacidad fiscal total. e, incluso, un plan de "blanqueamiento" de su dinero absoluto.La alternativa para no tener una retenci¨®n fiscal en origen y que tampoco, el due?o del dinero negro tuviera que ser declarado ante el Ministerio de Hacienda es la formalizaci¨®n de una p¨®liza de seguro de prima ¨²nica. Los bancos, algunos bancos, que tienen el control de una compa?¨ªa de seguros lo han empezado a practicar en estos meses en los que empiezan a vencer la mayor parte de los pagar¨¦s de propia financiaci¨®n.

El mecanismo de funcionamiento es muy simple. Las compa?¨ªas de seguros no tienen obligaci¨®n legal de comunicar al Ministerio de Hacienda qui¨¦nes son los titulares de sus p¨®lizas de seguros, con lo que se consigue un total. anonimato desde el punto del Vista fiscal.

El resto es relativamente f¨¢cil en la medida en que las compa?¨ªas de seguros ofrecen a sus clientes una p¨®liza de prima ¨²nica, es decir, garantizan que, al cabo de un tiempo pactado con el cliente, ¨¦ste recibe una cantidad determinada que compensa el capital desembolsado inicialmente m¨¢s una remuneraci¨®n determinada. Al cliente se le ofrece, en definitiva, que a cambio de depositar, por ejemplo, un mill¨®n de pesetas en una compa?¨ªa de seguros, reciba ese mismo mill¨®n de pesetas, incrementado en un porcentaje pactado inicialmente. La opacidad fiscal est¨¢ garantizada.

Seguros a cinco a?os

Los bancos que est¨¢n poniendo en marcha este mecanismo copiando a algunas compa?¨ªas de seguros independientes o multinacionales que lo empezaron a vender con anterioridad han perfeccionado el sistema. La p¨®liza de prima ¨²nica -se paga al inicio del contrato en su totalidad- puede hacerse a uno o varios a?os. Si la operaci¨®n es a un plazo inferior a cinco a?os y seis meses los problemas fiscales subsisten. Pero si el contrato se hace a un d¨ªa m¨¢s que ese per¨ªodo, estos posibles problemas desaparecen de forma autom¨¢tica.La persona que quiera mantener sin declarar a Hacienda una cantidad puede optar por hacerlo a un plazo inferior a cinco ejercicios fiscales o superior a ¨¦ste. En el primer caso, cuando el dinero vuelva a salir a la luz corre el riesgo de que la Hacienda p¨²blica le reclame por no haberlo declarado. Pero si el dinero se blanquea en un plazo superior a los cinco a?os fiscales, aunque se descubra, estar¨¢ exento de obligaci¨®n fiscal anterior y s¨®lo tendr¨¢ que hacer frente a posibles incrementos de patrimonio.

El c¨ªrculo de recuperaci¨®n de las entidades financieras de este dinero negro se cierra gracias al mecanismo de colocaci¨®n de los fondos de las compa?¨ªas de seguros como dep¨®sitos a plazo en bancos y cajas de ahorro. De hecho, el dinero puede no salir de los bancos en ning¨²n momento.

El cliente que firma en la oficina bancaria el seguro de prima ¨²nica tiene la seguridad de que, al finalizar dicho seguro, recibe el principal m¨¢s un inter¨¦s pactado a cuenta de la sociedad de seguros; este inter¨¦s es en la actualidad medio punto m¨¢s alto que lo que podr¨ªa obtener el cliente comprando un pagar¨¦ del Tesoro en el banco.

La sociedad de seguros coloca de forma autom¨¢tica en ese banco o caja de ahorros la totalidad de la prima contratada a un inter¨¦s equivalente a la suma del inter¨¦s pagado al cliente individual, m¨¢s un peque?o diferencial que garantiza un beneficio para la compa?¨ªa de seguros. El banco o caja de ahorros logra mantener dentro de su pasivo un dep¨®sito de coste elevado, pero inferior al que estaba pagan do realmente hasta ahora.

El mes de marzo ha representado para algunas instituciones financieras el principio de un trimestre que se presenta como problem¨¢tico a la hora de mantener el volumen de sus dep¨®sitos. El total de pagar¨¦s de propia financiaci¨®n, dinero opaco inicialmente, que vence hasta el verano es muy elevado y puede provocar problemas de liquidez a m¨¢s de tina instituci¨®n.

Mantener dep¨®sitos

La f¨®rmula de los seguros de prima ¨²nica, convertidos en dep¨®sitos de entidades, es una de las buscadas para impedir que el dinero depositado desaparezca de las cuentas de una instituci¨®n financiera, f¨®rmula que ha empezado a utilizarse y que crecer¨¢ en los pr¨®ximos meses.Hasta ahora los bancos se hab¨ªan defendido cediendo pagar¨¦s del Tesoro, a t¨¦rmino o con pacto de recompra, para mantener al cliente o renovando los pagar¨¦s de propia financiaci¨®n por instrumentos sin opacidad fiscal, apostando a que una buena parte del dinero depositado en estas condiciones no era negro sino que simplemente buscaba una rentabilidad mayor. No obstante, los resultados obtenidos durante el mes de marzo no son concluyentes.