Hacienda reclama informaci¨®n a 16 bancos sobre cuentas que operen con criptomonedas

Los requerimientos de informaci¨®n van dirigidos a la pr¨¢ctica totalidad del sistema financiero espa?ol. No porque el fisco crea que las entidades han cometido irregularidad alguna, sino para conocer a fondo a sus clientes que compran o venden bitcoins. Tambi¨¦n deber¨¢n responder casas de cambio, cajeros y otras empresas que acepten pagos en criptomonedas.

En Hacienda admiten que el mercado de las divisas digitales ha crecido mucho en los ¨²ltimos meses, aunque sigue siendo muy peque?o. Pese a su reducido tama?o, crece la preocupaci¨®n en torno a la posibilidad de que estas operaciones se usen para blanquear dinero u otro tipo de actividades criminales. La petici¨®n de informaci¨®n tambi¨¦n deber¨ªa ayudar a aflorar actividades susceptibles de ser gravadas, pero en la Agencia Tributaria no se hacen muchas ilusiones de lograr grandes cantidades de dinero gracias a las criptomonedas.

Despu¨¦s de que organismos como la CNMV o el Banco de Espa?a alertaran de los riesgos de invertir en bitcoins, Hacienda ha comenzado a reclamar informaci¨®n a decenas de bancos, intermediarios como casas de cambio y otras empresas. Una vez analizada la informaci¨®n que obtenga de estos requerimientos, fuentes de la Agencia Tributaria avisan de que estudiar¨¢n si inician o no nuevas operaciones de investigaci¨®n y control de este pol¨¦mico sector.

El precedente de 2015

No es la primera vez que la Agencia Tributaria se interesa por los bitcoins. En 2015, ya envi¨® requerimientos de informaci¨®n a empresas de las que quer¨ªa saber m¨¢s sobre sus actividades con criptomonedas. La diferencia es que la actual campa?a para recabar datos afecta a muchas m¨¢s entidades (m¨¢s de 60) y las preguntas ahora son mucho m¨¢s detalladas, explican en Hacienda.

La carta enviada hace tres a?os pregunta a sus destinatarios si ¡°en el ejercicio de su actividad acepta bitcoin como medio de pago por los servicios / bienes entregados¡±. Si la respuesta era s¨ª, entonces reclamaba informaci¨®n sobre ¡°el volumen de las operaciones cobradas con bitcoin¡± o ¡°informaci¨®n y soporte documental de la contabilizaci¨®n de las operaciones con bitcoin¡±. Entonces, se dio a las empresas consultadas un plazo de diez d¨ªas h¨¢biles para contestar y se les avisaba de que ¡°la desatenci¨®n total o parcial¡± del requerimiento pod¨ªa ser ¡°constitutiva de infracci¨®n tributaria y dar lugar al inicio del correspondiente expediente sancionador¡±.

A las entidades de cr¨¦dito, el fisco les reclamar¨¢ informaci¨®n sobre cuentas de bancos con sede social o sucursal en Espa?a. Esta llegar¨¢ despu¨¦s de analizar la ya obtenida por la Oficina Nacional de Investigaci¨®n del Fraude (Onif) sobre cuentas abiertas en el extranjero por casas de cambio que operan con bitcoins. La idea es encontrar informaci¨®n sobre cuentas que hayan recibido o emitido transferencias vinculadas con casas de cambio de criptomonedas. Hacienda busca datos como qui¨¦n es el titular, el n¨²mero e importe de cargos y abonos de las mismas y la identificaci¨®n de tarjetas vinculadas.

La decena de intermediarios a los que se les reclama informaci¨®n son casas de cambio de bitcoins, entidades vinculadas con cajeros autom¨¢ticos o pasarelas de pago. Hacienda querr¨¢ saber m¨¢s sobre su actividad, sus operaciones con criptomonendas y datos sobre los compradores y vendedores, as¨ª como el volumen de las transacciones con este tipo de divisas, tipos de cambio y comisiones aplicadas.

Por ¨²ltimo, el grupo m¨¢s numeroso son las m¨¢s de 40 empresas a las que se les preguntar¨¢ por los pagos que sus clientes pueden realizar en monedas digitales. A estas se les reclamar¨¢n datos sobre el porcentaje de facturaci¨®n de estas actividades, facturas y tiques de estas operaciones.