La polic¨ªa judicial francesa registra la sede de Soci¨¦t¨¦ G¨¦n¨¦rale, BNP Paribas y su filial Exane, Natixis y HSBC por sospechas de fraude fiscal
Las entidades habr¨ªan ayudado a sus clientes extranjeros a eludir impuestos por dividendos a cambio de una comisi¨®n
La Fiscal¨ªa Nacional Financiera de Francia ha registrado este martes las sedes de cinco bancos en Par¨ªs y sus alrededores por sospechas de fraude fiscal agravado. Las entidades investigadas son las francesas Soci¨¦t¨¦ G¨¦n¨¦rale, BNP Paribas y su filial Exane y Natixis, as¨ª como la brit¨¢nica HSBC, seg¨²n el diario Le Monde, que ha adelantado la noticia. Las autoridades buscan determinar si los bancos han ayudado a sus clientes extranjeros a eludir el impuesto sobre sus dividendos a cambio de una comisi¨®n, lo que habr¨ªa costado m¨¢s de mil millones de euros al fisco.
Las investigaciones han empezado a las 09.30 y han movilizado m¨¢s de 150 investigadores del servicio de investigaciones judiciales financieras. Un total de 16 magistrados franceses y seis fiscales alemanes han supervisado tambi¨¦n la operaci¨®n, dentro de un procedimiento de cooperaci¨®n judicial europea, ha detallado la fiscal¨ªa en un comunicado. Se trata de ¡°la mayor operaci¨®n de la historia¡± de la fiscal¨ªa, ha dicho una fuente cercana al caso a France Presse.
La fiscal¨ªa ha subrayado que las operaciones han necesitado ¡°varios meses de preparaci¨®n¡± y se producen en el marco de las investigaciones abiertas en diciembre de 2021 por un esquema de fraude llamado coloquialmente como CumCum. El presunto fraude fue revelado en 2018 por un consorcio de medios y, seg¨²n el rotativo Le Monde, hace perder al Estado franc¨¦s ¡°varios miles de millones de euros en ingresos fiscales¡± cada a?o.
El m¨¦todo consiste en que el accionista de una empresa cotizada en Francia, pero con residencia fiscal en el extranjero, preste temporalmente los t¨ªtulos que posee a un banco franc¨¦s cuando se acerca la fecha del pago de dividendos. As¨ª, puede eludir el pago de la retenci¨®n que aplica el fisco franc¨¦s a personas con residencia fiscal en otro pa¨ªs por esos dividendos, que es de entre un 15 al 30%. Esta pr¨¢ctica de optimizaci¨®n fiscal es posible porque los t¨ªtulos que poseen los bancos franceses est¨¢n casi exentos de impuestos. Una vez eludida la retenci¨®n, el pr¨¦stamo de las acciones llega a su fin y los t¨ªtulos vuelven a manos de sus propietarios.
En su comunicado, la fiscal¨ªa no menciona los bancos que han sido objeto de registros, pero precisa que las investigaciones abiertas el 16 y 17 de diciembre de 2021 lo son por blanqueo agravado y fraude fiscal agravado. El ministro de Cuentas P¨²blicas, Gabriel Attal, ha confirmado en un mensaje de Twitter sobre las 15.00 que el servicio de investigaciones judiciales estaba llevando a cabo un registro tras una solicitud de la fiscal¨ªa. Tambi¨¦n ha indicado que pr¨®ximamente, anunciar¨¢ un ¡°importante refuerzo¡± de este servicio en el marco de su lucha contra el fraude.
Denuncias y quejas colectivas
La fiscal¨ªa ha precisado a este diario que para poder abrir una investigaci¨®n por fraude fiscal, es necesario que previamente haya habido una denuncia por parte de la administraci¨®n fiscal. Ha sido el caso para dos entidades y seg¨²n Le Monde, se trata de BNP Paribas y su filial Exane. Las otras tres entidades, investigadas por blanqueo agravado de fraude fiscal agravado, eran parte de una denuncia presentada en 2018 por un colectivo de 250 contribuyentes. El grupo, llamado ¡°ciudadanos en banda organizada¡±, fue impulsado por el diputado socialista Boris Vallaud. ¡°Los ciudadanos tienen derecho a saber m¨¢s¡±, hab¨ªa dicho en ese entonces. El pol¨ªtico ha reaccionado este martes a la noticia de la fiscal¨ªa y ha escrito en Twitter: ¡°Nuestra denuncia a la fiscal¨ªa por fin est¨¢ dando sus frutos¡±.
El presunto fraude, conocido como los CumEx Files, fue desvelado en 2018 por un consorcio de 16 medios europeos. El coordinador de las pesquisas, el medio de investigaci¨®n alem¨¢n Correctiv, revel¨® en ese entonces una supuesta trama de compraventa de acciones entre varias personas y a gran velocidad, que permit¨ªa obtener devoluciones de impuestos no pagados con la ayuda de bancos no solo en Alemania, sino tambi¨¦n en otros pa¨ªses, entre ellos tambi¨¦n Espa?a. En ese momento, el grupo cifr¨® el fraude en hasta 55.000 millones de euros.
En el caso de Francia, la administraci¨®n fiscal ya hab¨ªa abierto investigaciones en 2017, cuando se identificaron esas t¨¦cnicas. Le Monde recuerda que este tipo de transacciones financieras se realizan desde hace d¨¦cadas en el sector bancario, pero se encuentran ahora por primera vez en el punto de mira de la justicia. En caso de que se demuestre el fraude, la multa m¨¢xima aplicable ascender¨ªa al 50% de la cifra evadida fiscalmente, ha se?alado la fiscal¨ªa a EL PA?S.
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