Las riquezas ocultas en para¨ªsos fiscales de los contratistas de Pemex

Los Papeles de Pandora han dejado al descubierto las riquezas ocultas de los grandes contratistas de Petr¨®leos Mexicanos (Pemex). La ¨²ltima filtraci¨®n a la que ha tenido acceso el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci¨®n (ICIJ, por sus siglas en ingl¨¦s) revela c¨®mo los due?os de cuatro grandes proveedoras de la petrolera abrieron sociedades en para¨ªsos fiscales y movieron millones de d¨®lares en estructuras opacas, al mismo tiempo que recib¨ªan millones de pesos de las arcas p¨²blicas. El due?o de Oceanograf¨ªa, Amado Y¨¢?ez Osuna, cre¨® una empresa para comprarse un lujoso yate en 2012, tras alcanzar su auge empresarial en M¨¦xico. Al igual que el presidente de Grupo R, Ramiro Garza Vargas, que abri¨® dos empresas en 2001 para comprar dos yates de lujo. Fabi¨¢n Narv¨¢ez Tovar, director de Administradores Navieros del Golfo, despleg¨® una red de entidades entre 2010 y 2018 para adquirir bienes ra¨ªces y embarcaciones. O los fundadores del consorcio Blue Marine, que operaron durante el sexenio pasado una compleja estructura que abarcaba desde ahorros personales a inversiones en varios pa¨ªses.

Entre los principales contratistas de Pemex que aparecen en los documentos est¨¢ Amado Y¨¢?ez Osuna, accionista de Oceanograf¨ªa, una empresa que protagoniz¨® uno de los casos de fraude m¨¢s grandes en M¨¦xico. En los sexenios de Vicente Fox (2000-2006) y Felipe Calder¨®n (2006-2012), Y¨¢?ez ¡ªque asumi¨® el control de la firma desde finales de los noventa¡ª, la compa?¨ªa logr¨® obtener un centenar de contratos por 38.493 millones de pesos ¡ªunos 1.940 millones de d¨®lares al cambio de hoy¡ª, para una diversidad de servicios, como reparaci¨®n y mantenimiento a plataformas marinas, de acuerdo con una recopilaci¨®n hecha en las plataformas de transparencia.

La empresa mexicana, que fue fundada por el padre de Y¨¢?ez en 1968, aprovech¨® el auge petrolero en el sureste del pa¨ªs y se afianz¨® como una de las principales proveedoras de Pemex. Tras el descubrimiento de Cantarell¡ªel yacimiento que fue durante m¨¢s de dos d¨¦cadas el principal proveedor de crudo del pa¨ªs¡ª, la compa?¨ªa se convirti¨® en pionera en el aprovechamiento del mercado petrolero abierto. Con oficinas centrales en Ciudad del Carmen, el epicentro petrolero en M¨¦xico localizado en Campeche, la firma lleg¨® a contar con instalaciones en Tabasco y Veracruz y a tener en n¨®mina a 11.000 empleados.

Antes de que Oceanograf¨ªa cayera en desgracia por acusaciones de fraude, su principal socio, Amado Y¨¢?ez, acudi¨® al despacho Trident Trust para que sus agentes lo ayudaran a crear una empresa en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, uno de los mayores para¨ªsos fiscales del mundo. El 23 de mayo de 2012 se registr¨® la estructura Cavallino Di Mare LTD, en la que ¨¦l qued¨® como ¨²nico due?o y Leonardo Olavarrieta Tinaco ¡ªdirector adjunto de Oceanograf¨ªa¡ª fue nombrado apoderado. Los fondos de la sociedad proven¨ªan de las acciones transferidas como pago de una deuda.

El 1 de junio de 2012 la empresa adquiri¨® un ¡°yate de placer¡± llamado Cavallino di Mare, construido en Italia y de una extensi¨®n de 19 metros de eslora por 5 metros de manga m¨¢xima. Esta maniobra le permiti¨® resguardar la embarcaci¨®n sin que su nombre apareciera como propietario del bien. Mientras tanto, en M¨¦xico, Oceanograf¨ªa firm¨® ese mismo mes un contrato de 309,3 millones de pesos con Pemex para apoyar en la perforaci¨®n de pozos y brindar mantenimiento a las plataformas apostadas en el golfo de M¨¦xico.

El declive de la naviera comenz¨® en el sexenio de Enrique Pe?a Nieto. En 2013 el ¨®rgano interno de control detect¨® que la empresa hab¨ªa entregado cartas de fianza por debajo del m¨ªnimo requerido en nueve contratos. El 11 de febrero de 2014, finalmente, la Secretar¨ªa de la Funci¨®n P¨²blica inhabilit¨® a la compa?¨ªa por 21 meses y la mult¨® con 24 millones de pesos. Unas dos semanas despu¨¦s, la polic¨ªa tom¨® las instalaciones de la empresa en Campeche y la dejaron bajo resguardo de la autoridad. La entonces Procuradur¨ªa General de la Rep¨²blica (PGR) inform¨® que la intervenci¨®n a Oceanograf¨ªa se deb¨ªa a un fraude cometido en perjuicio de Banamex.

El mismo d¨ªa en que la empresa fue asegurada por las autoridades, Citi Group dio a conocer que su subsidiaria Banamex hab¨ªa otorgado un cr¨¦dito a Oceanograf¨ªa por alrededor de 585 millones de d¨®lares respaldado por cuentas por cobrar a Pemex. Sin embargo, tras una revisi¨®n descubrieron que muchas de las facturas que present¨® la empresa eran falsas. En octubre de 2014, Y¨¢?ez Osuna fue arrestado y encarcelado. Un mes despu¨¦s ¡ªmientras estaba preso en un reclusorio de la Ciudad de M¨¦xico¡ª el yate fue puesto en venta. En Campeche, cientos de trabajadores segu¨ªan reclamando el pago de sus salarios y otras prestaciones.

La embarcaci¨®n fue adquirida por los empresarios Rodrigo Madero Covarrubias y Mario Ganon Lugardo, con domicilio en San Antonio, Texas; y Jaime Garc¨ªa Garc¨ªa, con direcci¨®n en San Pedro Garza, Nuevo Le¨®n, seg¨²n un archivo de Trident Trust fechado en octubre de 2015. En el mismo documento se especifica que Y¨¢?ez Osuna ha sido dado de baja como miembro y director de la compa?¨ªa. La transacci¨®n se concret¨® meses antes de que Oceanograf¨ªa fuera declarada en quiebra. En abril de 2017 Amado Y¨¢?ez fue liberado para llevar el proceso judicial en libertad tras pagar una fianza y 10 meses despu¨¦s un juez orden¨® devolver la naviera a su due?o.

En respuesta a un cuestionario enviado para esta investigaci¨®n, el apoderado legal de Oceanograf¨ªa, Jorge Betancourt M¨¦ndez, explic¨® que la empresa opaca se cre¨® solo para adquirir el yate que tuvo un costo de 1,6 millones de euros y que es el ¨²nico activo que posee. ¡°La embarcaci¨®n se construy¨® en la Comunidad Europea, por lo que el registro tanto de la propiedad como el abanderamiento se realiz¨® en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas debido a que las pruebas y navegaci¨®n en aguas europeas son necesarias para la entrega del barco¡±, detall¨®. Adem¨¢s, destac¨® Betancourt M¨¦ndez, posteriormente la embarcaci¨®n fue importada para que navegue en aguas nacionales. ¡°En este caso se pagaron todas las obligaciones legales y financieras, de acuerdo a ley aduanera y mar¨ªtima de M¨¦xico¡±, se?al¨®. La empresa, asegur¨®, pag¨® sus impuestos y obligaciones correspondientes y nunca cont¨® con cuentas bancarias.

El aliado de Oceanograf¨ªa que pagaba la n¨®mina de sus empleados

Los Papeles de Pandora tambi¨¦n arrojan luz sobre seis empresas en para¨ªsos fiscales vinculadas a Fabi¨¢n Narv¨¢ez Tovar, un empresario aliado de Amado Y¨¢?ez y director de dos compa?¨ªas mexicanas que han sido se?aladas por pagar la n¨®mina a los empleados de Oceanograf¨ªa. Tres de las seis sociedades offshore establecidas entre 2010 y 2018 para diversos fines como la compra de propiedades y la gesti¨®n de inversiones hab¨ªan salido a la luz en 2016 en el marco de los Papeles de Panam¨¢. Desde entonces, la figura de Narv¨¢ez Tovar cobr¨® notoriedad en M¨¦xico. Proceso, el medio mexicano que particip¨® en la investigaci¨®n global, dio a conocer entonces que entre 2011 y 2014 ¡ªdespu¨¦s de registrar Fasana Corp, con la que compr¨® un departamento en Miami¡ª cre¨® en Florida empresas espejo a la establecida en el para¨ªso fiscal y a la mexicana Grupo Impulsor del Sur SA de CV (Grimsur).

Grimsur, una firma constituida en 2007 en Ciudad del Carmen, era una de las empresas encargadas de pagar la n¨®mina de m¨¢s de 4.000 empleados de Oceanograf¨ªa, seg¨²n la publicaci¨®n de Proceso. La firma de Narv¨¢ez Tovar, al igual que otras empresas que eran subcontratadas por la naviera, simulaban los pagos al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) y al Fondo Nacional de Vivienda (Infonavit). Esta maniobra le permiti¨® a la naviera esquivar sus obligaciones fiscales. En febrero de 2014 Grimsur fue declarada por el Servicio de Administraci¨®n Tributaria (SAT) como una compa?¨ªa que simulaba sus operaciones y fue incluida en los listados de empresas fantasma. Tres meses despu¨¦s, justo cuando la situaci¨®n para sus negocios comenzaba a complicarse en M¨¦xico, Narv¨¢ez Tovar busc¨® la ayuda de un despacho para constituir dos firmas en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, en las que ¨¦l figur¨® como ¨²nico accionista y director.

Las compa?¨ªas a las que denomin¨® CR 702 Holding Assets Ltd y PB 1803 Asset Holding Ltd fueron creadas en mayo de 2014 con el prop¨®sito de adquirir propiedades residenciales y otras inversiones en Florida. ¡°La empresa no tiene ning¨²n activo y no se dedica a ning¨²n negocio u operaci¨®n¡±, qued¨® asentado en uno de los documentos que forma parte de la filtraci¨®n. En febrero de 2018, cuando cambi¨® de agente registrado, el empresario se?al¨® que los fondos de sus dos entidades proven¨ªan de su sueldo como gerente de Administradores Navieros del Golfo.

Nava¨¦z Tovar est¨¢ ligado al menos a siete empresas en M¨¦xico. Aunque estas no obtuvieron contratos directamente de Pemex, algunas de sus firmas ¡ªcomo Gimsur y Administradores Navieros del Golfo¡ª prestaron servicios de gesti¨®n de embarcaciones, administraci¨®n de personal y operaci¨®n de plataformas petroleras a empresas contratistas de Pemex como Oceanograf¨ªa. Exempleados de las compa?¨ªas vinculadas al empresario han emprendido desde hace al menos cinco a?os diversas demandas en tribunales, en las que se?alan violaciones a sus derechos laborales. La Confederaci¨®n Aut¨®noma de Trabajadores y Empleados de M¨¦xico (Catem) en Campeche ha denunciado que Administradores Navieros fue creada para fungir como una ¡°outsorcing¡± (subcontrata) que llevaba el control de las n¨®minas de Oceanograf¨ªa; esto le ayudaba a esquivar las demandas de los empleados.

Otra de las empresas de Narv¨¢ez Tovar que sale a la luz como parte de los Papeles de Pandora es Dreema Holdings Limited, creada el 31 de octubre de 2018 con el prop¨®sito de adquirir un buque de 7,4 millones de d¨®lares que pertenec¨ªa a Toisa Limited, una naviera del magnate griego Gregory Callimanopulos. La embarcaci¨®n fue vendida tras un juicio en una corte de Estados Unidos despu¨¦s de que la empresa cayera en bancarrota. El buque, que es similar al que aparece en la flota que muestra Administradores Navieros del Golfo en su web, est¨¢ destinado a realizar operaciones marinas en la industria del petr¨®leo y el gas. El origen del dinero con el que se adquiri¨® el bien es un cr¨¦dito con el CI Banco. Unos meses antes de crear Dreema Holdings, la mexicana Administradores Navieros del Golfo firm¨® un contrato con Pemex por 6,2 millones de d¨®lares para el servicio de transporte de materiales, equipos y l¨ªquidos.

Los yates del presidente de Grupo R

El presidente de Grupo R, el gran contratista de Pemex, aparece tambi¨¦n en los Papeles de Pandora. Jos¨¦ Ramiro Garza Vargas, hijo de Ramiro Garza Cant¨² ¡ªfundador del conglomerado dedicado al sector energ¨¦tico¡ª, es propietario de dos compa?¨ªas radicadas en el para¨ªso fiscal de Guernsey, una isla del canal de la Mancha bajo jurisdicci¨®n de la corona brit¨¢nica. La sociedad Thornby Limited fue creada para comprar un yate de ocio de 3,1 millones de d¨®lares, mientras que Gabriela Marine Limited fue abierta para adquirir otro de 314.000 d¨®lares.

Garza Vargas es el ¨²nico beneficiario de las entidades, creadas ambas el 23 de enero de 2001 a trav¨¦s del despacho Trident, con fondos provenientes de ¡°salarios y beneficios de la empresa¡± radicada en M¨¦xico, seg¨²n los documentos a los que ha tenido acceso esta investigaci¨®n.

Un portavoz del empresario ha confirmado que las dos sociedades contin¨²an activas, aunque ha asegurado que ya no tiene el yate registrado por Thornby Limited. ¡°Fue vendido recientemente a 150.000 d¨®lares debido a que sufri¨® da?os por un hurac¨¢n¡±, ha explicado. Adem¨¢s ha afirmado que las dos entidades fueron reportadas a las autoridades fiscales mexicanas. Consultado sobre por qu¨¦ no puso los yates a su nombre, ha detallado: ¡°Se opt¨® por registrar ambas embarcaciones a nombre de dichas empresas porque en 2001, cuando se adquirieron, era la forma m¨¢s simple de tener su propiedad¡±.

Grupo R fue fundado en los sesenta y desde entonces se ha consolidado como uno de los proveedores estrellas de la petrolera nacional. Solo entre 2003 y 2019 se llev¨® m¨¢s de 80.000 millones de pesos en contratos, unos 4.000 millones de d¨®lares, a trav¨¦s de cinco subsidiarias. Padre e hijo ya hab¨ªan aparecido en los Papeles de Panam¨¢, en ese entonces por una compa?¨ªa radicada en Andorra que ten¨ªa capital en otros cuatro para¨ªsos fiscales.

Blue Marine, el proveedor con grandes contactos en Pemex

Otro de los hist¨®ricos proveedores de Pemex que ha quedado al descubierto es Blue Marine, un consorcio creado en 2003 por Antonio Juan Marcos Issa y los hermanos Juan y Alfredo Reynoso Durand. Desde sus inicios, la sociedad contaba con grandes contactos en la paraestatal: Juan Marcos Issa fue asesor de tres directores de la petrolera durante los sexenios de Ernesto Zedillo y Vicente Fox. En las ¨²ltimas dos d¨¦cadas, este grupo ha obtenido unos 9.200 millones de pesos ¡ªunos 460 millones de d¨®lares al cambio actual¡ª en contratos a trav¨¦s de seis subsidiarias, seg¨²n una recopilaci¨®n hecha en las plataformas de transparencia.

Los tres empresarios aparecen ligados en total a cinco estructuras opacas. Juan y Alfredo Reynoso Durand son beneficiarios de Lichter Trust, un fideicomiso familiar creado en mayo de 2002 en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas. Ambos aparecen ligados, adem¨¢s, junto con Juan Marcos Issa, a Blue Marine Offshore Ltd., una compa?¨ªa creada originalmente en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, pero relocalizada en Panam¨¢ en noviembre de 2016. Esa empresa estaba vinculada a tres cuentas bancarias en M¨¦xico y Suiza, que utilizaban para realizar inversiones, manejar las finanzas de las empresas y gastos personales, como un pago de 450.000 d¨®lares a la galer¨ªa de arte Carles Tach¨¦, en Barcelona.

Juan Reynoso Durand y su esposa, Ana Sof¨ªa Juan Marcos Cavazos, son propietarios adem¨¢s de una empresa radicada en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas bajo el nombre de Durand Inmobilere Inc. Un documento del despacho paname?o Alem¨¢n, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal), encargado del fideicomiso, detalla que la compa?¨ªa se dedica al negocio de bienes ra¨ªces y los fondos proceden de ¡°la actividad de los accionistas¡±. Seg¨²n explica, la profesi¨®n de ¨¦l es gestor de activos, mientras que ella es ama de casa. Cada uno es beneficiario en un 50% de las acciones de la empresa. Ambos fueron directores de la entidad entre septiembre de 2009 y agosto de 2014.

Consultados sobre estas offshore, los hermanos Reynoso Durand han defendido que se trata de una herramienta ¡°perfectamente legal¡± y que siempre reportaron las estructuras ante las autoridades fiscales correspondientes. ¡°Todas las operaciones comerciales en las que nuestras empresas han participado son l¨ªcitas, transparentes y est¨¢n registradas ante las distintas instancias legales¡±, han respondido en un comunicado conjunto. ¡°Lo hicimos respetando las legislaciones y normatividad aplicables, con fines estrictamente administrativos, cumpliendo por tanto con la legislaci¨®n de nuestro pa¨ªs y del extranjero¡±.

El caso Blue Marine lleva al menos una d¨¦cada de discusi¨®n en M¨¦xico. El consorcio ha recibido a lo largo de los ¨²ltimos a?os m¨²ltiples se?alamientos de fraude y colusi¨®n con el poder pol¨ªtico, incluidos los del presidente, Andr¨¦s Manuel L¨®pez Obrador, que ha denunciado la relaci¨®n preferencial que ten¨ªa la paraestatal con esta sociedad. En 2008 fue investigado por un caso de sobreprecios, del que fue sobrese¨ªdo. Gran parte del dinero que recibi¨® el consorcio de la petrolera fue por arrendamientos de buques. Una de esas operaciones, por el arrendamiento de cuatro buques en 2006, present¨® irregularidades que terminaron siendo investigadas por la Funci¨®n P¨²blica en 2011. La dependencia inhabilit¨® por esa contrataci¨®n a 14 funcionarios por considerar que ¡°manipularon la licitaci¨®n y contrataron con sobreprecio¡±.

Uno de los esc¨¢ndalos m¨¢s grandes que tuvo Blue Marine en su relaci¨®n con Pemex fue el incendio en septiembre de 2016 de un buque que la empresa hab¨ªa rentado a la petrolera. La paraestatal se hizo cargo de los millonarios da?os econ¨®micos, lo que levant¨® ampollas entre la oposici¨®n. Menos de un a?o despu¨¦s de la quema de la embarcaci¨®n, el grupo empresarial consolid¨® su expansi¨®n y se convirti¨® en el Grupo Industrial Durandco, seg¨²n detalla su sitio web. Blue Marine Offshore Ltd. a su vez autoriz¨® el pago de dividendos sobre las millonarias ganancias acumuladas. Ese a?o, Juan Marcos Issa se llev¨® 6,6 millones de d¨®lares, Juan Reynoso unos 12 millones, y su hermano Alfredo, unos 8 millones.

Los hermanos salieron ese a?o de Blue Marine Offshore Ltd. y dejaron a Juan Marcos Issa como ¨²nico beneficiario. En la filtraci¨®n aparecen otras tres empresas, Rendor Overseas SA en Panam¨¢, Dyad Portfolio Ltd. y Almond Blossom en Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, en las que Juan Marcos Issa aparece como ¨²nico accionista. Las dos ¨²ltimas fueron utilizadas para manejar una sociedad en Pa¨ªses Bajos, Calvi Shipping, que prest¨® 28,5 millones de d¨®lares a Oceanograf¨ªa, de Amado Y¨¢?ez, y manej¨® millones de d¨®lares de las filiales mexicanas de Blue Marine. En junio de 2018, el despacho que manejaba todas las entidades emiti¨® una alerta interna, registrada en una serie de correos, en los que ped¨ªan monitorear a Juan Reynoso Durand y solicit¨® no brindarle el servicio para abrir nuevas sociedades.

Pese a las hist¨®ricas denuncias del saqueo a Pemex que hicieron los miembros del actual Gobierno, al menos Blue Marine y Grupo R siguieron recibiendo contratos en la Administraci¨®n de L¨®pez Obrador. Armar este tipo de estructuras offshore y utilizarlas para comprar yates o propiedades no es ilegal. Sin embargo, los expertos tambi¨¦n advierten que hay casos en los que pueden ser utilizadas para encubrir actos il¨ªcitos. ¡°Puede que los recursos para comprar el yate provengan de evasi¨®n fiscal o de actos de corrupci¨®n, ah¨ª ya estamos hablando de otra cosa, ah¨ª ya es lavado de dinero propiamente¡±, explica Luis P¨¦rez de Acha, abogado experto en derecho fiscal. Los servicios que ofrecen estos para¨ªsos fiscales priorizan el m¨¢ximo secretismo y operan con unos complejos esquemas dise?ados para esquivar a las autoridades fiscales.

Andrea C¨¢rdenas (Quinto Elemento Lab), Mathieu Tourliere (Proceso), Peniley Ram¨ªrez y Claudia Ocaranza (Univisi¨®n) colaboraron en la elaboraci¨®n de este reportaje.