Estados Unidos, Suiza y Singapur, los pa¨ªses con m¨¢s opacidad financiera

Pese a los avances en intercambio de informaci¨®n fiscal y transparencia financiera, la cantidad de dinero que los m¨¢s pudientes logran ocultar a lo largo y ancho del globo sigue siendo abrumadora: unos 9,5 billones de euros escondidos en terceros pa¨ªses o jurisdicciones a trav¨¦s de legislaciones opacas. Es una cantidad equivalente a casi ocho veces el PIB de Espa?a. Estas son las estimaciones de la organizaci¨®n brit¨¢nica Tax Justice Network (TJN), que este martes ha publicado la ¨²ltima edici¨®n de su ?ndice de Secreto Financiero, en el que Estados Unidos sale como el peor parado en cuanto a opacidad financiera, seguido por Suiza y Singapur.

El pa¨ªs norteamericano cuenta con reg¨ªmenes fiscales muy atractivos, como el de Delaware o Nevada, y ha salido particularmente perjudicado en la clasificaci¨®n de TJN por no formar parte de acuerdos clave de intercambio de informaci¨®n, como el Est¨¢ndar Com¨²n de Reporte de la Organizaci¨®n para la Cooperaci¨®n y el Desarrollo Econ¨®micos (OCDE). Este mecanismo, en el que participan m¨¢s de 100 pa¨ªses, aport¨® en 2020 informaci¨®n sobre 11 billones de d¨®lares en patrimonio y activos que estaban ocultos.

La Administraci¨®n de Joe Biden no es ajena al problema. Su secretaria del Tesoro, Janet Yellen, se?al¨® en diciembre del a?o pasado que Estados Unidos podr¨ªa ser ¡°el mejor lugar para blanquear y ocultar ganancias obtenidas de forma il¨ªcita¡±.

El ?ndice de Secreto Financiero o SFI, por sus siglas en ingl¨¦s, revela en qu¨¦ medida los pa¨ªses permiten ocultar y blanquear dinero offshore. La puntuaci¨®n final que se atribuye a cada territorio ¨Dse han analizado 141 jurisdicciones en este informe¨D depende tanto de la opacidad de su legislaci¨®n, es decir de la ausente o escasa transparencia e intercambio de informaci¨®n con los dem¨¢s pa¨ªses, como del volumen de servicios financieros ofrecido a los no residentes sobre el total global.

EE UU acus¨® un deterioro de ambas variables con respecto a la edici¨®n anterior, relativa a 2020: la opacidad aument¨® por volver ¡°a incumplir las normas internacionales y las pr¨¢cticas de intercambio de informaci¨®n¡±, subraya el an¨¢lisis, a la vez que el volumen de servicios financieros offshore creci¨® un 21%, hasta alcanzar el 25,8% de los servicios financieros que proporcionan a los no residentes a nivel mundial todas las jurisdicciones.

¡°Resulta hip¨®crita que Estados Unidos, en virtud de la Ley de cumplimiento tributario de cuentas extranjeras (FATCA, por sus siglas en ingl¨¦s) y los acuerdos intergubernamentales asociados (IGA, por sus siglas en ingl¨¦s), s¨ª exija que todos los pa¨ªses compartan informaci¨®n sobre las cuentas financieras en el extranjero de los contribuyentes estadounidenses, mientras que Estados Unidos, por su parte, comparte poca o ninguna informaci¨®n con los pa¨ªses sobre sus residentes¡±, se?ala el informe.

Singapur entra en el podium

Tras encabezar la clasificaci¨®n anterior, las Islas Caim¨¢n ¨Duno de los muchos territorios brit¨¢nicos de ultramar que ofrece reg¨ªmenes fiscales ventajosos¨D caen al puesto 14 en esta edici¨®n del informe. La mejora se debe a que publicaron por primera vez datos que indicaban el alcance real de los servicios financieros que proporcionan a los no residentes.

Quien permanece en lo m¨¢s alto de la lista es Suiza, pese a mejorar algo su puntuaci¨®n. El pa¨ªs helv¨¦tico, famoso durante muchos a?os por su inquebrantable secreto bancario, se sit¨²a en segundo lugar en la edici¨®n de 2022 de TJN. Su calificaci¨®n en cuanto a opacidad es peor a la de EE UU, pero su peso sobre el total de servicios prestados a los no residentes es muy inferior, por debajo del 4%.

En tercer lugar est¨¢ Singapur, que remonta dos posiciones y entra por primera vez en el podium de los territorios m¨¢s opacos. Al igual que EE UU, la ciudad-Estado ha visto deteriorarse tanto la opacidad de su sistema como aumentar el volumen de servicios financieros a los no residentes.

Honk Kong se sit¨²a en cuarto lugar, seguido por Luxemburgo, uno de los miembros fundadores de la Uni¨®n Europea que sin embargo Bruselas no incluye en su lista de para¨ªsos fiscales. Alemania es el otro pa¨ªs del bloque comunitario que aparece en las primeras 10 posiciones, en el puesto n¨²mero siete. Jap¨®n ocupa en sexto lugar, los Emiratos ?rabes en el octavo; las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas y Guernsey ¨Dtambi¨¦n dependiente del Reino Unido¨D completan el top ten.

A nivel global, el ?ndice de Secreto Financiero se est¨¢ reduciendo, gracias a que cada vez m¨¢s pa¨ªses introducen o mejoran las leyes de registro de los beneficiarios finales de bienes y activos y a los avances en la cooperaci¨®n internacional contra el blanqueo y el intercambio de informaci¨®n. Pese a ello, el informe alerta de que la contratendencia de cinco pa¨ªses del G7 ¡ªEstados Unidos, Reino Unido, Jap¨®n, Alemania e Italia¡ª, que han aumentado su opacidad financiera, est¨¢ frenando la mejora global.