El Tribunal de Cuentas de la UE se?ala deficiencias en la supervisi¨®n del BCE

La supervisi¨®n financiera del Banco Central Europeo tiene ¡°algunas deficiencias¡±, ha concluido el Tribunal de Cuentas de la UE en su examen. La evaluaci¨®n general que han hecho los auditores de la UE de las tareas de control de la m¨¢xima autoridad bancaria de la zona euro durante 2021 es ¡°positiva¡±. Sus ex¨¢menes a entidades financieras ¡°fueron de buena calidad¡±, apuntan. ¡°Sin embargo, [...] el BCE utiliz¨® de manera ineficiente los instrumentos y competencias de supervisi¨®n existentes para garantizar una cobertura adecuada del riesgo de cr¨¦dito¡±, se?alan los auditores en el informe publicado este viernes. A este problema, suman que el ciclo de supervisi¨®n hace dos a?os dur¨® mucho tiempo, lo que puede perjudicar la evaluaci¨®n de los riesgos de los bancos y que hubo ¡°supervisores nacionales [bancos centrales] que ¡°no cumplieron con sus compromisos de proporcionar recursos de personal¡±.

El Tribunal de Cuentas divulga su tercer informe de evaluaci¨®n del proceso de supervisi¨®n de la banca que ejerce el BCE a trav¨¦s del llamado Mecanismo ?nico de Supervisi¨®n (MUS), que dirige el italiano Andrea Enria. Su trabajo consiste en vigilar los mayores bancos de la zona euro, unos 110 que vienen a tener en sus balances en torno al 82% de activos del ¨¢rea monetaria. Para este examen, los auditores comunitarios se han centrado ¡°en la actuaci¨®n de del BCE en el ciclo de supervisi¨®n 2021, incluida una muestra de diez bancos que presentaban problemas en relaci¨®n con pr¨¦stamos dudosos¡±, apunta el informe.

¡°En general, concluimos que el BCE intensific¨® sus esfuerzos para supervisar el riesgo de cr¨¦dito de los bancos y, en particular, los pr¨¦stamos dudosos. Sin embargo, a¨²n queda trabajo por hacer para que el BCE obtenga m¨¢s garant¨ªas de que el riesgo de cr¨¦dito se gestiona y cubre adecuadamente. Es una cuesti¨®n importante, ya que unos controles deficientes del riesgo de cr¨¦dito y una falta de cobertura por parte de los bancos pueden socavar su viabilidad y la del sistema financiero¡±, reza la primera conclusi¨®n del informe.

Durante las 71 p¨¢ginas del documento, se lee con frecuencia esa valoraci¨®n general positiva introducida o seguida de un matiz: ¡°En lo que respecta a las evaluaciones del riesgo de cr¨¦dito real de los bancos, constatamos algunas deficiencias en la forma en que se llevaron a cabo, pero, en su mayor¨ªa, se ajustaban a las normas pertinentes¡±, se?ala otra de esas conclusiones.

¡°Para evitar situaciones de inviabilidad bancaria a causa de una mala gesti¨®n del riesgo de cr¨¦dito, el BCE debe garantizar que los bancos gestionen adecuadamente tales riesgos¡±, ha se?alado de forma gen¨¦rica Mihails Kozlovs, el miembro del Tribunal responsable de este informe, ¡°esto es crucial dada la importancia de la confianza en el sector bancario y las dif¨ªciles condiciones econ¨®micas actuales¡±.

La supervisi¨®n bancaria ha sido uno de los elementos sobre los que m¨¢s focos se han puesto despu¨¦s de las ¨²ltimas quiebras financieras en Estados Unidos, SVB, y en Suiza, Credit Suisse. Y, de hecho, despu¨¦s de estos cap¨ªtulos m¨¢s de un responsable de los bancos centrales de la zona euro ha llamado a extremar el control y la regulaci¨®n sobre el sector: ¡°El ¨¦xito de la supervisi¨®n es hu¨¦rfano. Por eso es fundamental que todos acojamos con satisfacci¨®n y apoyemos la capacidad de un supervisor para ejercer su criterio y decir a un banco que su apalancamiento o su transformaci¨®n de vencimientos es demasiado elevado, o que su modelo de negocio es insostenible, o que necesita adoptar medidas r¨¢pidas y sustanciales para apuntalar la gesti¨®n de riesgos y los fallos de gobernanza¡±, proclam¨® en abril el gobernador del Banco de Espa?a, Pablo Hern¨¢ndez de Cos.

Las deficiencias de las que habla el Tribunal de Cuentas se centran, sobre todo, en c¨®mo los supervisores calculan los requisitos de fondos propios adicionales de las entidades, es decir, una parte del capital que se les exige a los bancos para afrontar el riesgo crediticio. Seg¨²n las normas que dicta la Autoridad Bancaria Europea, estos c¨¢lculos tienen que hacerse riesgo por riesgo (p¨¦rdidas inesperadas, deficiencias de gobernanza o infravaloraci¨®n del peligro de impago). En cambio, el BCE no sigue este enfoque, concluyen los auditores, y, ¡°por tanto, no es posible vincular directamente los factores de riesgo individuales con los recargos riesgo por riesgo¡±.

Tampoco acaba de gustar en el Tribunal de Cuentas que desde que arranca el proceso de supervisi¨®n hasta que hay una decisi¨®n definitiva del ¨®rgano de control transcurran 13 meses: ¡°Una duraci¨®n tan prolongada conlleva el riesgo de que las evaluaciones del BCE no reflejen los perfiles de riesgo reales de los bancos¡±. Esto lleva a los auditores a proponer en las conclusiones finales que este periodo se reduzca a 10 meses.

Otro elemento que critican los auditores es mucho menos t¨¦cnico: la falta de personal. ¡°Nueve de los veintid¨®s supervisores nacionales siguen sin dotar de personal a los equipos conjuntos de supervisi¨®n de acuerdo con los compromisos asumidos¡±, lamentan, despu¨¦s de recordar que el propio BCE ha decidido en 2023 ¡°no aumentar los efectivos para su funci¨®n supervisora a partir de 2023¡å. La soluci¨®n que plantean a esta deficiencia es ¡°establecer niveles de niveles de dotaci¨®n de personal de supervisi¨®n del BCE basados en las necesidades, que sean independientes de la estrategia de personal del BCE para sus funciones de banco central¡±.

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