Hacienda contest¨® al juez en 24 horas que Juan Carlos I no ten¨ªa cuentas en el extranjero

La Agencia Tributaria no tiene constancia de que Juan Carlos I posea cuentas corrientes en el extranjero, seg¨²n la respuesta que remiti¨® en septiembre de 2018 ¡ªsolo 24 horas despu¨¦s de ser requerida por el juez¡ª la Oficina Nacional de Investigaci¨®n del Fraude (ONIF) al magistrado que investigaba el caso Villarejo: ¡°En las diversas fuentes de informaci¨®n de que dispone la Agencia Tributaria no hay constancia de que S. M. el Rey Em¨¦rito posea cuentas corrientes en el extranjero¡±, se?al¨® entonces el organismo.

El instructor del caso Villarejo solicit¨® a la Agencia Tributaria informaci¨®n sobre el rey em¨¦rito y en 24 horas recibi¨® una respuesta donde se aseguraba que Hacienda no ten¨ªa conocimiento de cuentas a nombre de Juan Carlos I en el extranjero. Desde entonces, la Agencia Tributaria tampoco ha iniciado una inspecci¨®n fiscal al rey em¨¦rito pese a conocer que Juan Carlos I utiliz¨® fondos ajenos no declarados al fisco durante al menos tres a?os, entre 2016 y 2018, cuando ya no gozaba de inviolabilidad. Tampoco la Fiscal¨ªa ha presentado a¨²n ninguna querella contra Juan Carlos I por supuesto delito fiscal, una circunstancia que investiga desde hace m¨¢s de un a?o.

Estos hechos permitieron que los abogados del rey em¨¦rito presentaran el pasado mi¨¦rcoles la regularizaci¨®n de forma voluntaria por 678.393 euros, correspondientes a los impuestos m¨¢s los recargos m¨¢s los intereses correspondientes a los fondos ajenos que us¨® y no declar¨® entre 2016 y 2018.

Los fondos ajenos correspond¨ªan al dinero que Allen Sangin¨¦s-Krauze hizo llegar a su amigo Juan Carlos I a trav¨¦s de la intermediaci¨®n del coronel del Ej¨¦rcito del Aire Nicol¨¢s Murga Mendoza. Eso ocurri¨® entre 2016 y 2018. El 17 de julio de este ¨²ltimo a?o, el juez de refuerzo del juzgado de instrucci¨®n n¨²mero 6 de la Audiencia Nacional, Diego de Egea, abri¨® diligencias previas sobre la pieza n¨²mero 5 del caso T¨¢ndem-Villarejo. De Egea orden¨® el an¨¢lisis de los dispositivos encontrados en el domicilio del abogado Rafael Redondo Rodr¨ªguez, socio del excomisario Jos¨¦ Manuel Villarejo. El juez orden¨® la transcripci¨®n de las grabaciones encontradas en esos dispositivos y descubri¨® que, en una de las conversaciones, Corinna Larsen, examante de Juan Carlos I, detallaba a Villarejo la existencia de cuentas en Suiza a nombre de testaferros del rey em¨¦rito. De Egea cit¨® como investigado a Villarejo el 25 de julio de 2018 y el 4 de septiembre orden¨® una nueva diligencia sin que mediase solicitud de la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n por la que se libraba oficio a la Oficina Nacional de Investigaci¨®n del Fraude (ONIF) de la Agencia Tributaria para recabar informaci¨®n.

Veinticuatro horas despu¨¦s, De Egea ya ten¨ªa la respuesta. El 5 de septiembre, la ONIF inform¨® al juez de que el rey em¨¦rito no hab¨ªa presentado declaraci¨®n informativa sobre bienes y derechos situados en el extranjero (modelo 720). Tampoco hab¨ªa constancia, dec¨ªa bas¨¢ndose en todas las ¡°fuentes de informaci¨®n disponibles¡±, de que el rey em¨¦rito tuviera cuentas corrientes en el extranjero.

La investigaci¨®n de la Agencia Tributaria sobre los bienes de Juan Carlos I en el extranjero se produjo en septiembre de 2018, seis a?os despu¨¦s de que el rey em¨¦rito cancelara la cuenta del banco suizo Mirabaud & Cie donde lleg¨® a recibir 100 millones de d¨®lares en 2008 como regalo del rey de Arabia Saud¨ª.

Cuatro a?os despu¨¦s de aquel ingreso multimillonario, en 2012, Juan Carlos I transfiri¨® todo el dinero que le quedaba en Mirabaud & Cie, unos 64 millones de euros, a una cuenta de Corinna Larsen, su examante, mediante una donaci¨®n. De todas estas operaciones, el rey em¨¦rito no inform¨® a la Agencia Tributaria espa?ola.

La Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n solicit¨® al juez el 7 de septiembre de 2018 el sobreseimiento provisional de la pieza Carol. En su escrito se?alaba que, siendo los hechos un posible caso de corrupci¨®n en las transacciones internacionales, proced¨ªa iniciar una investigaci¨®n al margen del procedimiento de la Audiencia.

La Fiscal¨ªa advirti¨® tambi¨¦n sobre las contingencias fiscales que pudieran derivarse de las conversaciones entre Corinna y Villarejo: ¡°Las potenciales contingencias tributarias que indiciariamente revelan las conversaciones s¨ª es posible que merezcan la atenci¨®n de las autoridades tributarias, y en su caso, pudieran derivar en las correspondientes denuncias por delito fiscal. En este sentido, los t¨¦cnicos del ministerio de Hacienda (GESTHA) emitieron un comunicado el pasado 12 de julio en el que manifiestan que las conversaciones que han sido publicadas tienen la entidad suficiente para que la AEAT les prest¨¦ la m¨¢xima atenci¨®n y las verifique¡±. El mismo 7 de septiembre de 2018, el juez De Egea dict¨® el auto de sobreseimiento provisional. Y lo argumento as¨ª: ¡°Practicado el estudio del presente procedimiento y del resultado de las diligencias de instrucci¨®n, no existen indicios racionales de haberse perpetrado los delitos objeto de imputaci¨®n [descubrimiento y revelaci¨®n de secreto, cohecho] por parte del investigado Jos¨¦ Manuel Villarejo¡±. Entre los argumentos para archivar, el juez se refiri¨® a la respuesta de la Agencia Tributaria. ¡°Igualmente destacar la contestaci¨®n remitida por la Unidad Antifraude de la Agencia Tributaria de 4 de septiembre¡±.

Las grabaciones en las que Larsen habla de cuentas del rey em¨¦rito en Suiza llevaron al primer fiscal de Ginebra, Yves Bertosa, a abrir una causa por supuesto blanqueo de capitales. En paralelo, la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n inici¨®, a finales de 2018, la anunciada investigaci¨®n de cohecho en las transacciones internacionales.

Pero la Agencia Tributaria no encontr¨® motivos para iniciar una inspecci¨®n fiscal al rey em¨¦rito aun cuando Anticorrupci¨®n solicit¨® a Suiza informaci¨®n sobre su relaci¨®n con la fundaci¨®n Lucum, donde recibi¨® en 2008 los 100 millones de d¨®lares, ni tampoco cuando el Sepblac (Unidad de Inteligencia Financiera) advirti¨® a los fiscales sobre el uso de fondos ajenos a trav¨¦s de tarjetas de cr¨¦dito opacas por parte de Juan Carlos I.