Juan Carlos I: hechos probados

El inspector de polic¨ªa Manuel Morocho es capaz de encontrar delitos detr¨¢s de una cuenta de resultados, un extracto bancario o una licitaci¨®n p¨²blica. Es licenciado en Econ¨®micas y tiene fama de insobornable. Los condenados por el caso G¨¹rtel, una extensa trama de corrupci¨®n que acab¨® con el Gobierno de Mariano Rajoy (PP), le¨ªan hace a?os los informes de Morocho como si fueran sentencias inapelables de c¨¢rcel. Este polic¨ªa viaj¨® en mayo de 2009 a Ginebra (Suiza) con la misi¨®n de buscar el bot¨ªn de G¨¹rtel. Una decena de pol¨ªticos y empresarios espa?oles, enredados en la trama corrupta, ocultaba m¨¢s de 100 millones de euros en varios bancos suizos.

El inspector Morocho entr¨® junto a su comisario jefe en las oficinas de Rh?ne Gesti¨®n, situadas en un imponente edificio a orillas de la embocadura del r¨ªo R¨®dano. El due?o de esa sociedad, Arturo Gianfranco Fasana, detenido unos d¨ªas antes en el aeropuerto de Barajas (Madrid), confes¨® al juez que se ganaba la vida gestionando fortunas espa?olas, entre otras, la del cabecilla de G¨¹rtel, Francisco Correa.

Aquel d¨ªa de mayo de 2009, Morocho registr¨® la fortaleza de los secretos financieros sin saber lo que encontrar¨ªa. Llevaba un mandato judicial, pero estaba marcado con l¨ªneas rojas de la fiscal¨ªa suiza: Fasana s¨®lo estaba obligado a entregar informaci¨®n relacionada con los investigados.

Y as¨ª se hizo. El material requisado se incorpor¨®, censurado, al sumario: los listados de millonarios espa?oles con dinero oculto en Suiza, que Fasana agrup¨® en una cuenta denominada ¡°Soleado¡±, se llenaron de tachones. Decenas de nombres ¡ªsupuestos defraudadores fiscales¡ª fueron borrados porque no ten¨ªan relaci¨®n con la trama investigada.

Uno de los empresarios cuyo nombre no fue eliminado de aquella documentaci¨®n acudi¨® al diario EL PA?S en 2011 para desmentir las acusaciones que le vinculaban con pagos millonarios a Correa por un negocio inmobiliario. El empresario admiti¨® en el despacho del director del peri¨®dico que entre los clientes de Fasana en Suiza estaba ¨¦l mismo, pero tambi¨¦n ¡°media aristocracia espa?ola y el rey Juan Carlos¡±. No aport¨® datos ni pruebas para acreditar lo que dec¨ªa sobre el em¨¦rito.

Ocho a?os despu¨¦s de aquel episodio, el fiscal ginebrino Yves Bertossa registr¨® las oficinas de Fasana a orillas del r¨ªo R¨®dano y encontr¨® la documentaci¨®n de los manejos financieros presuntamente irregulares de Juan Carlos I entre 2008 y 2018. Fasana era, tambi¨¦n, el gestor de la fortuna oculta del rey de Espa?a.

La grabaci¨®n clave que destap¨® el esc¨¢ndalo. Esa investigaci¨®n de Bertossa se cerr¨® el pasado lunes sin culpables despu¨¦s de tres a?os de registros, interrogatorios y comisiones rogatorias que no lograron acreditar un delito de blanqueo de capitales por el supuesto cobro de comisiones ilegales en las obras del AVE a la Meca.

La causa se hab¨ªa iniciado en el verano de 2018 a ra¨ªz de conocerse las grabaciones de una reuni¨®n celebrada tres a?os antes en Londres entre el comisario Jos¨¦ Manuel Villarejo y Corinna Larsen, examante de Juan Carlos I. En ese encuentro, la mujer habl¨® de la fortuna que el rey em¨¦rito ocultaba en el extranjero, aunque en realidad ese dinero hab¨ªa pasado ya a sus manos, y dio algunos nombres de posibles testaferros. El fiscal ginebrino tir¨® de aquel hilo y localiz¨® documentaci¨®n suficiente para probar los ingresos multimillonarios que se ocultaron a las autoridades espa?olas y por los que no se pagaron impuestos.

El rey de Arabia Saud¨ª, Abdal¨¢ bin Abdulaziz, don¨® 100 millones de d¨®lares en agosto de 2008 al rey de Espa?a Juan Carlos I y ¨¦ste deposit¨® aquella fortuna en el banco Mirabaud de Suiza a nombre de la fundaci¨®n Lucum, registrada en Panam¨¢. En abril de 2010, Fasana ingres¨® en esa cuenta un nuevo regalo al em¨¦rito procedente del sult¨¢n de Bahr¨¦in, Hamad bin Isa Al Jalifa: 1.895.250 d¨®lares.

Sospechas de la Agencia Tributaria sobre evasores fiscales. La Agencia Tributaria de Espa?a empezaba a denunciar por aquellos a?os actividades fraudulentas de evasores fiscales consistentes en la creaci¨®n de sociedades pantalla en para¨ªsos fiscales ¡°para ocultar a¨²n m¨¢s la verdadera identidad del titular de los fondos y as¨ª evitar la aplicaci¨®n de la directiva europea del ahorro de 2005¡å.

Esa normativa pretend¨ªa combatir el blanqueo de capitales y se?alaba en su art¨ªculo 6: ¡°Los Estados miembros prohibir¨¢n a sus entidades de cr¨¦dito y financieras mantener cuentas an¨®nimas [...] Los Estados miembros exigir¨¢n, sin excepciones de ning¨²n tipo, que los titulares y beneficiarios de cuentas an¨®nimas o libretas de ahorro an¨®nimas queden sujetos cuanto antes a las medidas de diligencia debida con respecto al cliente y, en cualquier caso, antes de que se haga uso alguno de dichas cuentas o libretas de ahorro¡±. Pero si el dinero se pon¨ªa a nombre de una fundaci¨®n registrada en Panam¨¢, identificar al due?o volv¨ªa a resultar casi imposible.

Los impuestos nunca pagados por las donaciones recibidas. Juan Carlos I nunca declar¨® esas donaciones a la Agencia Tributaria de Espa?a. De haberlo hecho, seg¨²n los c¨¢lculos facilitados a este diario por el sindicato de t¨¦cnicos del Ministerio de Hacienda (Gestha), deber¨ªa haber pagado 51.821.608 euros por el impuesto de donaciones correspondiente al regalo del rey de Arabia Saud¨ª. Si a esta cantidad se le a?ade la resultante de la donaci¨®n efectuada por el sult¨¢n de Bahr¨¦in, los impuestos impagados del rey em¨¦rito superar¨ªan los 53 millones de euros.

Aunque parezcan tarifas excesivas (el 80% de lo recibido) se corresponden con la aplicaci¨®n de la legislaci¨®n fiscal vigente en la Comunidad de Madrid en agosto de 2008. Adem¨¢s de gravar m¨¢s la donaci¨®n por tener su origen en personas sin parentesco con Juan Carlos I, el impuesto introduce otro factor multiplicador que lo encarece en funci¨®n del patrimonio preexistente de quien recibe el regalo del dinero.

¡°Donaci¨®n irrevocable¡± a la examante. El rey Juan Carlos, apremiado por el banco Mirabaud que le guardaba su fortuna y tem¨ªa que se descubriera la anomal¨ªa, se desprendi¨® del dinero en 2012 mediante el traspaso de todos los fondos ¡ª ¡°donaci¨®n irrevocable¡±, seg¨²n explicar¨ªa muchos a?os despu¨¦s¡ª a una cuenta de Corinna Larsen en el Banco Gonet de Bahamas.

Larsen sostiene en la demanda que interpuso en el Tribunal Superior de Justicia brit¨¢nico, todav¨ªa pendiente de resoluci¨®n, que Juan Carlos I quiso reanudar en 2012 su relaci¨®n sentimental con ella, rota tres a?os antes, y le propuso matrimonio en varias ocasiones, hasta que en 2014 le reclam¨® el dinero que le hab¨ªa regalado antes. Ella se neg¨® a devolverlo porque, seg¨²n su versi¨®n, eso le pod¨ªa acarrear consecuencias penales si alguien conclu¨ªa que hab¨ªa actuado de simple testaferro del Monarca.

El riesgo de perder la inviolabilidad. Juan Carlos I abdic¨® el 2 de junio de 2014 y perdi¨® el 19 de junio ¡ªcuando se hizo efectiva la renuncia¡ª el escudo legal que el art¨ªculo 56 de la Constituci¨®n concede a los monarcas en ejercicio: ¡°La persona del Rey es inviolable y no est¨¢ sujeta a responsabilidad¡±.

El em¨¦rito sigui¨® viajando en jets privados por el mundo, en vuelos caros que no se pagaba de su bolsillo, porque no pod¨ªa, sino que eran sufragados por la Fundaci¨®n Zagatka de su primo lejano ?lvaro de Orleans.

La sospecha de que los fondos millonarios de esa Fundaci¨®n pertenecen en realidad a Juan Carlos I nunca se ha podido probar y ?lvaro de Orleans lo ha negado ante el propio fiscal.

Los 198.000 euros que el rey em¨¦rito ten¨ªa como asignaci¨®n anual en los presupuestos de la Casa Real se le quedaron escasos para mantener su nivel de vida. Tambi¨¦n recurri¨® a su amigo Allen Sangin¨¦s-Krause, el empresario mexicano que admiti¨® en septiembre de 2020 a los fiscales anticorrupci¨®n de Espa?a que hab¨ªa regalado cerca de un mill¨®n de euros a Juan Carlos I entre 2016 y 2018.

Al igual que hab¨ªa hecho cuando todav¨ªa era inviolable con las donaciones del rey de Arabia Saud¨ª y el sult¨¢n de Bahr¨¦in, tampoco declar¨® estos regalos al fisco espa?ol, seg¨²n reconoci¨® ¨¦l mismo al presentar ante la Agencia Tributaria sendas regularizaciones en diciembre de 2020 (678.393 euros por los regalos de Sangin¨¦s-Krause) y en febrero de 2021 (4.395.901 euros por los vuelos que le pag¨® la fundaci¨®n Zagatka de ?lvaro de Orleans).

Juan Carlos I sald¨® sus deudas con Hacienda cuando ya conoc¨ªa que la Fiscal¨ªa del Supremo le investigaba y cuando hab¨ªa podido leer en la prensa algunos pormenores de esas pesquisas. Para que una regularizaci¨®n fiscal sea v¨¢lida tiene que ser espont¨¢nea, seg¨²n la ley.

El sindicato de t¨¦cnicos de Hacienda (Gestha) sostiene que la regularizaci¨®n de Juan Carlos I es incorrecta, pues se hizo a sabiendas de que la investigaci¨®n abierta podr¨ªa concluir con una querella de la fiscal¨ªa por delito fiscal. La cantidad que habr¨ªa defraudado el rey em¨¦rito superaba los 120.000 euros en cada ejercicio. Sin embargo, la Fiscal¨ªa del Supremo sostiene que las notificaciones hechas al abogado de Juan Carlos I eran gen¨¦ricas, no detallaban las causas de la investigaci¨®n abierta y, por tanto, entienden que la regularizaci¨®n es correcta y evita la imputaci¨®n.

Suiza remiti¨® el pasado mi¨¦rcoles los ¨²ltimos datos sobre movimientos en las cuentas de la Fundaci¨®n Zagatka en los a?os 2014 y 2015. La Fiscal¨ªa ha pedido ahora a los peritos de la Oficina Nacional de Investigaci¨®n al Fraude (ONIF) que informen sobre la nueva documentaci¨®n. Fuentes conocedoras de esta causa se?alan que no esperan sorpresas en la informaci¨®n remitida desde Suiza y mantienen la idea de archivar en las pr¨®ximas semanas la investigaci¨®n abierta por estas rentas no declaradas en su d¨ªa pero regularizadas despu¨¦s por Juan Carlos I.

Un escondite fiscal en las islas del Canal. En octubre de 2020, un sospechoso movimiento de dinero desde Jersey a Espa?a alert¨® a las autoridades del Servicio de Blanqueo de Capitales (Sepblac), que comunicaron la existencia de un trust (fideocomiso) registrado en las islas del Canal ¡ªpara¨ªso fiscal¡ª a principios de los noventa, entre cuyos titulares aparec¨ªa el nombre de Juan Carlos I. El trust fue creado con una cantidad importante de dinero ¡ªsuperior a los 10 millones de euros¡ª por Manuel Prado y Col¨®n de Carvajal. Ese instrumento financiero manten¨ªa todav¨ªa en 2020 unas reservas cuantiosas de dinero, seg¨²n fuentes conocedoras de la investigaci¨®n.

Col¨®n de Carvajal, fallecido en 2009 y amigo del rey Juan Carlos, fue condenado en 2004 y 2006 a dos a?os y un a?o de prisi¨®n, respectivamente, ¡ªs¨®lo pas¨® dos meses en la c¨¢rcel¡ª por apropiaci¨®n indebida en relaci¨®n con el caso Kio. El grupo Torras-Kio desvi¨® 12 millones de euros a una cuenta en Suiza abierta a nombre de Prado y Col¨®n de Carvajal. La primera sentencia detallaba c¨®mo el empresario Javier de la Rosa aprovech¨® los cambios que se desencadenaron como consecuencia de la invasi¨®n de Kuwait por Irak en 1990 para desviar fondos multimillonarios de Torras, propiedad de KIO, sac¨¢ndolos al extranjero para ingresarlos en una cuenta de Prado y Col¨®n de Carvajal ¡°quien acept¨® recibirlos para despu¨¦s darles un destino que no se conoce¡±.

Ingente documentaci¨®n remitida por las autoridades brit¨¢nicas est¨¢ siendo analizada desde hace meses por el equipo de fiscales del Tribunal Supremo, que investiga si Juan Carlos I est¨¢ detr¨¢s de los ¨²ltimos movimientos de dinero detectados en el trust creado por Col¨®n de Carvajal a principios de los noventa. La documentaci¨®n remitida acredita la presencia del rey em¨¦rito durante los primeros a?os de vida de la sociedad registrada en Jersey, seg¨²n la investigaci¨®n, pero esa pista se pierde hace ya muchos a?os.

Los fiscales han investigado a la persona que se qued¨® al frente de esa sociedad cuando muri¨® Prado y Col¨®n de Carvajal por si puede aportar informaci¨®n sobre el dinero ingresado en Espa?a en 2020 e identificar a su destinatario real. Se trata de Joaqu¨ªn Romero-Maura, a quien los fiscales intentaron interrogar en la residencia geri¨¢trica donde reside. Pero la gesti¨®n fue infructuosa debido a la situaci¨®n en la que se encuentra el supuesto testaferro de Prado y Col¨®n de Carvajal, seg¨²n fuentes de la investigaci¨®n.

Juan Carlos I ha desmentido a trav¨¦s de su entorno cualquier v¨ªnculo con ese trust de Jersey desde que se conoci¨® la investigaci¨®n de la Fiscal¨ªa, la tercera que se abr¨ªa contra el rey em¨¦rito. Esta causa sigue viva tras aprobarse a principios de diciembre una pr¨®rroga de seis meses para que los expertos puedan analizar toda la documentaci¨®n remitida desde Suiza, aunque es muy probable que no lleguen a agotar el plazo.

Tres a?os despu¨¦s de que jueces y fiscales comenzar¨¢n a desentra?ar los secretos financieros de Juan Carlos I, los procesos abiertos han destapado m¨²ltiples irregularidades en la actuaci¨®n de quien fue rey de Espa?a desde el 22 de noviembre de 1975 hasta el 18 de junio de 2014. La inviolabilidad, que le proteg¨ªa de ser juzgado por sus actos durante ese periodo, la prescripci¨®n de los delitos y las dos regularizaciones extraordinarias que hizo despu¨¦s de su abdicaci¨®n le han salvado de una imputaci¨®n segura por fraude fiscal multimillonario.