?Est¨¢s planificando la jubilaci¨®n? Consejos para que la declaraci¨®n de la renta te salga m¨¢s barata
Ante la incertidumbre en el sistema p¨²blico de pensiones, algunos trabajadores suscriben planes privados, cuya fiscalidad puede ser ventajosa a determinadas condiciones
Las pensiones parecen ser una preocupaci¨®n recurrente para los espa?oles. La viabilidad del sistema p¨²blico de cara al futuro genera dudas: el 96% cree que no es sostenible a largo plazo, seg¨²n una encuesta de Inverco, la asociaci¨®n de fondos de inversi¨®n y planes de pensiones. Una inquietud a la que se suma la advertencia de la OCDE ¡ªel club de los 35 pa¨ªses m¨¢s desarrollados del mundo¡ª de que en 2050 en Espa?a habr¨¢ alrededor de ocho personas de m¨¢s de 64 a?os por cada diez en edad de trabajar, contra las dos que hab¨ªa en 1980. No sorprende, pues, que la pr¨¢ctica totalidad de los encuestados por Inverco duda poder mantener su nivel de vida durante la jubilaci¨®n.
Por el contrario, quien ya percibe una pensi¨®n o est¨¢ a punto de salir de la poblaci¨®n activa o est¨¦ ahorrando para su jubilaci¨®n podr¨ªa beneficiarse de algunas reducciones en la declaraci¨®n de la renta, se?alan los asesores fiscales del Consejo General de Economistas (REAF). Para ello, antes de que termine el ejercicio fiscal el 31 de diciembre, convendr¨¢ repasar los consejos que han elaborado con el objetivo de planificar de la mejor manera el IRPF que se pagar¨¢ en 2018.
Plan de pensiones del c¨®nyuge
El l¨ªmite m¨¢ximo que la ley fija para las aportaciones anuales a los sistemas de previsi¨®n social ¡ªentre ellos, los planes de pensiones¡ª que dan derecho a una reducci¨®n de la base imponible es de 8.000 euros. Sin embargo, si el contribuyente ha agotado este importe pero est¨¢ casado y su c¨®nyuge obtiene rentas del trabajo o de actividades econ¨®micas que este a?o no exceden los 8.000 euros, puede aportar hasta otros 2.500 euros al plan de su pareja. Con esta aportaci¨®n, podr¨¢ reducir aun m¨¢s su propia base imponible.
?C¨®mo cobrar las prestaciones?
Todas las personas que hayan realizado aportaciones a sistemas de protecci¨®n social durante su vida laboral deber¨ªan planificar con detenimiento la cuant¨ªa de las prestaciones que quieren ingresar y la manera de hacerlo, indican desde REAF. ¡°En general les interesar¨¢ cobrar en el ejercicio siguiente al de la jubilaci¨®n¡±, dicen, ¡°as¨ª no acumular¨¢n esta renta con los salarios percibidos por su trabajo que, con toda seguridad, son m¨¢s elevados que la pensi¨®n¡±.
Reducci¨®n del 40%
Los contribuyentes que se hayan jubilado en 2010 o en a?os anteriores, o cuya discapacidad haya empezado en alg¨²n momento anterior a 2011, y que todav¨ªa no hayan cobrado prestaciones, se benefician de una reducci¨®n del 40% por las prestaciones correspondientes a aportaciones anteriores a 2007 si rescatan ahora el plan en forma de capital. Con un matiz muy importante: esta ventaja tiene fecha de caducidad, y m¨¢s all¨¢ del 31 de diciembre de 2018 no ser¨¢ posible aplicarla.
Espera la jubilaci¨®n total
Siempre y cuando cumpla determinados requisitos, el contribuyente puede acceder a la llamada jubilaci¨®n activa, es decir, trabajar mientras cobra una pensi¨®n. Si tiene un plan de pensiones, puede rescatarlo y se entender¨¢ que la jubilaci¨®n ocurre en ese momento. Por el contrario, si no lo rescata durante la etapa de jubilaci¨®n activa, el fisco considerar¨¢ que la jubilaci¨®n empieza en cuanto concluya la relaci¨®n laboral y el trabajador tenga acceso a la jubilaci¨®n total. ¡°En general, ser¨¢ mejor esperar a la jubilaci¨®n total, porque la prestaci¨®n se acumular¨¢ a rentas inferiores¡±, explican desde REAF.
Fraccionar el rescate del plan
El car¨¢cter progresivo del impuesto sobre la renta es clave cuando se trata de rescatar un plan de pensiones, indican los asesores fiscales del Consejo General de Economistas. El importe que no se rescata en forma de capital ser¨¢ devuelto al pensionista en forma de renta, cuando ¨¦l prefiera. Para no verse perjudicado por la progresividad de la tarifa convendr¨¢ fraccionar ese importe. Si el contribuyente ha percibido prestaciones en forma de capital en m¨¢s de un per¨ªodo impositivo, adem¨¢s, ¡°la reducci¨®n solo procede en uno de ellos, a su elecci¨®n¡±, avisan desde REAF.
?ltimos d¨ªas para los jubilados en 2015
Si te has jubilado en 2015 y todav¨ªa no has rescatado tu sistema de previsi¨®n social en forma de capital, podr¨¢s aprovechar la reducci¨®n del 40% solo si lo haces antes de que termine el a?o. As¨ª que ojo al calendario y rescata antes del 31 de diciembre.
Tu suscripci¨®n se est¨¢ usando en otro dispositivo
?Quieres a?adir otro usuario a tu suscripci¨®n?
Si contin¨²as leyendo en este dispositivo, no se podr¨¢ leer en el otro.
FlechaTu suscripci¨®n se est¨¢ usando en otro dispositivo y solo puedes acceder a EL PA?S desde un dispositivo a la vez.
Si quieres compartir tu cuenta, cambia tu suscripci¨®n a la modalidad Premium, as¨ª podr¨¢s a?adir otro usuario. Cada uno acceder¨¢ con su propia cuenta de email, lo que os permitir¨¢ personalizar vuestra experiencia en EL PA?S.
En el caso de no saber qui¨¦n est¨¢ usando tu cuenta, te recomendamos cambiar tu contrase?a aqu¨ª.
Si decides continuar compartiendo tu cuenta, este mensaje se mostrar¨¢ en tu dispositivo y en el de la otra persona que est¨¢ usando tu cuenta de forma indefinida, afectando a tu experiencia de lectura. Puedes consultar aqu¨ª los t¨¦rminos y condiciones de la suscripci¨®n digital.
